Договор перевода долга в 2018 году – между юридическими лицами, образец, трехсторонний

Важные моменты

Содержание:

Договор перевода долга представляет собой письменное соглашением с новой стороной. Согласно ему, новый должник берет на себя долговые обязательства предыдущего.

Стоит ответственно подходить к его составлению, ведь только при грамотной подготовке договора будут защищены права и интересы всех участников взаимоотношений.

Необходимым условием заключения договора перевода долга является согласие кредитора. Его участие в самом соглашении не является обязательным условием. Вполне допустимо, чтобы кредитор выразил его другими способами.

Технически для заключения договора передачи долга достаточно участия в соглашении всего двух сторон — нового и старого должника.

Но это не означает, что без согласия кредитора он будет иметь какую-либо юридическую силу. Например, перевод долга по договору займа возможен только при условии согласия займодавца.

Чаще всего во избежание путаницы и вопросов заключается трехстороннее соглашение. Это позволяет исключить возможные споры о наличии согласия со стороны кредитора. Однако такой подход не является обязательным.

Долг может быть передан и по условиям, которые не желательно раскрывать кредитору, например, по соображениям коммерческой тайны или другим причинам.

Кредитор может выразить свое согласие не только участвую в договоре, но и следующими способами:

  • отдельное письмо кредитора, оформленное надлежащим образом;
  • указание в исходном соглашении на наличие у должника права на перевод долга;
  • визирование кредитором договора передачи.

Под долгом подразумеваются не обязательно денежные средства. Это могут быть фактически любые обязательства, например, обязанность по выполнению работ или поставке конкретных товаров.

Законодательство не ставит ограничений и допускает, как полную передачу долга, так и частичную.

Например, вполне возможна ситуация, когда должник передает только пени другому лицу, а с основной задолженностью рассчитывается сам.

Наибольшее распространение получили подобные соглашения в бизнесе. Но закон вполне допускает договор перевода долга между юридическим и физическим лицом.

Такой способ используется для погашения кредиторской задолженности учредителями уже после ликвидации предприятия, например, с целью упрощения процедуры или просто сохранения доброго имени перед партнерами.

Правовая база

Вопросам перевода долга посвящен отдельный параграф 2 главы 24 Гражданского кодекса РФ.

Но при составлении документа придется опираться и на другие нормы ГК РФ в соответствии с конкретной ситуацией. Например, может потребоваться его обязательное заверение у нотариуса.

Несмотря на достаточно подробное описание процедуры в законодательстве, иногда с ней возникают различные спорные моменты. Они рассмотрены в различных письмах Президиума ВС РФ.

При переходе долга не по договору, а в силу закона согласие кредитора не будет требоваться.

В чем отличия от уступки права требования

Уступка права требования и перевод долга являются полностью противоположными процедурами.

При уступке права требования происходит замена кредитора, при этом должник остается прежним.

А при переводе долга кредитор как раз остается первоначальным, а меняется именно должник.

Этот момент следует обязательно учитывать при составлении соглашений и даже еще на этапе переговоров о нем.

Перепутанные понятия могут привести к совершенно непредсказуемой ситуации, которую откатить назад будет довольно сложно.

Иногда к запутыванию понятий специально стремятся специалисты кредитных организаций, с целью вынудить клиента пойти на изначально не пригодные для него условия.

Единственным вариантом защиты от подобных действий будет подробное изучение любого документа.

При наличии любых сомнений лучше всего обратиться за разъяснениями к профессиональным юристам.

Образец договора перевода долга трехсторонний

На практике чаще всего прибегают к трехсторонним соглашениям о переводе долга.

В этой ситуации нет необходимости заботиться о получении согласия кредитора, оформленного надлежащим образом.

Он выразит его сразу при подписании договора. Письменная форма для подобных соглашений является обязательным условием.

Соглашение о переводе долга трехстороннее можно скачать здесь. Его использование существенно упрощает подготовку договора и делает ее значительно быстрее.

Каждая ситуация индивидуальна и имеет огромное число особенностей, которые обязательно надо учесть.

Лучше всего если подготовкой документа будут заниматься профессиональные юристы после изучения всей конкретной ситуации.

Основные нюансы при заполнении

Российское законодательство допускает передать долг как полностью, так и в определенной части, если на это согласен кредитор.

Если переводится лишь часть задолженности, то об этом указывается в соглашении. Подобный подход применяется при осуществлении взаимозачетов между субъектами предпринимательской деятельности.

Если договор заключается с участием лишь должников — физических лиц, то он не обязательно должен быть возмездным.

Вопрос с возникшим у первоначального должника доходом и соответствующим налогообложением лучше также разрешить сразу, не откладывая процедуру в долгий ящик.

Обязательно в договоре должны быть подробно описаны обязательства, переходящие от одного должника к другому.

Просто указать размер задолженности в денежном выражении в данной ситуации недостаточно.

Информация об обязательствах может содержаться как в самом договоре перевода долга, так и в других документах, прилагаемых к нему. Например, может быть составлена отдельная спецификация.

Согласие кредитора описывает просто в качестве одного из условий договора. Обычно его включают после описания непосредственно предмета соглашения.

Читайте также:  Как заработать деньги - 13 проверенных способов

Замечание. Иногда прямое участие кредитора в соглашении необязательно и его согласие с ним может быть выражено лишь надписью: «Не возражаю», подписью уполномоченного лица и печатью (при наличии).

Должники, участвующие в договоре, должны будут указать полные свои реквизиты и подписать его в стандартном порядке.

Структура документа

Законодательство не прописывает структуру договоров о переводе долга, ограничиваясь указанием требований о необходимости четко прописывать предмет соглашения и описывать передаваемые обязательства.

На практике применяется огромное количество форм подобных документов, а большинство юристов предпочитают разработать под конкретную ситуацию очередной вариант договора с нуля. Образец договора перевода долга можно скачать здесь.

[Показать слайдшоу]

Договор о переводе долга-1
Договор о переводе долга-2

Но примерные требования все можно определить:

 Наименования документа и информация о сторонах сделки 
 Предмет соглашения с указанием подробного описания переходящих обязательств или ссылок на соответствующие документы, описывающие их 
 Условия о согласии кредитора на заключение сделки и об ответственности сторон — участников договора 
 Порядок разрешения споров полные реквизиты и подписи участников сделки 

Между юридическими лицами

Договор перевода долга между юридическими лицами достаточно распространенное явление. Образец договора можно скачать здесь.

Но его нередко признают недействительным из-за безвозмездности. Между организациями запрещено дарение, а сделки между юридическими лицами направлены на одну цель — извлечение прибыли.

По этой причине возникают споры и в договоре лучше сразу указывать его цену или встречные обязательства.

Подобный подход поможет избежать ситуации, когда соглашение признается недействительным.

Договор перевода долга между юрлицами применяют для целей проведения взаиморасчетов фактически без использования денежных средств. Большинству организаций выгоднее урегулировать задолженность, чем копить ее.

Видео: как заключить соглашение

Какие необходимо приложить бумаги

В список обязательно войдет первоначальный договор, который передает первоначальный должник — новому, а также согласие кредитора, если договор решено составлять в виде двухстороннего соглашения.

Дополнительно к договору могут прилагаться следующие документы:

  • доверенности;
  • дополнительные соглашения;
  • различные спецификации с описанием передаваемых обязательств;
  • другие документы, имеющие важное значение для конкретной сделки.

Договор перевода долга достаточно активно применяется в различных гражданско-правовых отношениях.

Но при его составлении следует обязательно учитывать нюансы как самой формы подобного перехода обязательств, так и первоначальных взаимоотношении кредитора с первым должником.

Только в этом случае получится подготовить договор с учетом интересов и прав всех сторон сделки.

manager

Предыдущая запись

  • Вид на жительство

Вид на жительство во Франции

Читать
Следующая запись

  • Вид на жительство

ВНЖ в Румынии

Читать

Вам также может понравится

реструктуризация-долга-при-банкротстве-физического-лица
Читать

Реструктуризация долга при банкротстве физического лица

договор-перевода-долга-между-юридическими-лицами
Читать

Договор перевода долга между юридическими лицами

долги-по-транспортному-налогу
Читать

Долги по транспортному налогу

солидарный-долг
Читать

Солидарный долг

муниципальный-долг
Читать

Особенности соглашения

Договор о переводе долга может быть заключен только при согласии кредитора, если кредитор не дает свое согласие о переводе долга с одной компании на другую, тогда документ не может считаться действительным. Каждая сторона, подписавшая документ, берет на себя определенные обязательства:

  • выплата ущерба стороне, понесшей потери по вине другой стороны, если ущерб был нанесен в результате невыполнения долгового обязательства:
  • если ущерб фирме был нанесен не по вине другой компании, а в результате непреодолимой силы, тогда ответственность на эту фирму не ложится;
  • стороны должны предоставить правдивую информацию, которая требуется для подписания этого соглашения.

Договор считается действительным, только если все стороны ознакомились с его условиями и подтвердили согласие на соблюдение условий соглашения подписями. Нотариальное утверждение документа придает ему юридическую силу.

Бланк договора о переводе долга

Бланк договора о переводе долга. Страница 1
Бланк договора о переводе долга. Страница 2
Посмотреть
все страницы
в галерее

Понятие трехстороннего договора перевода долга

Трехстороннее соглашение о переводе долга – это соглашение, заключаемое между тремя юридическими лицами в целях перекладывания обязательств по возвращению долговых средств с первоначального должника на другую организацию, которая после момента подписания договора, будет нести ответственность за возврат долга перед третьей организацией, которая изначально выдала денежные средства в долг.

Данный вид соглашения является трехсторонним, т.к. в момент его подписания принимают участие три организации:

  • должник, который обзавелся кредиторской или дебиторской задолженностью;
  • компания, которая принимает на себя обязанности по погашению долговых обязательств должника;
  • организация-кредитор.

Передача долгового обязательства от прежнего должника к новому

оформление документов
Соглашение о переходе обязательств по возврату долга становится действительным с даты подписания трехстороннего договора с участием нотариуса, либо без него.

С согласия кредитора, все обязательства первоначального должника прекращаются.

Новый должник выплачивает обозначенную денежную сумму в оговоренные сроки единовременно либо по установленным паушальным платежам ежемесячно в пользу кредитора. Если в договоре не указан метод оплаты, то по умолчанию погашение долга производится в полном размере единовременно.

В договоре фиксируется причина образования задолженности, факт согласия кредитора на перевод долговых обязательств. Первоначальный должник обязан передать основные документы касательно долгов новому должнику. Такими документами могут выступать акты сверки, сам предыдущий договор, акт передачи имущественных объектов и т.д.

Под переводом долга может подразумеваться не только основная сумма долга, но и неустойки и набежавшие проценты, что обязательно должно быть отражено в договоре. Чаще всего новый должник принимает на себя долговые обязательства на возмездной основе и в таком случае в соглашении прописывается размер вознаграждения, передаваемого от предыдущего должника.

Ответственность должника подразумевает возможность возникновения угрозы выплаты неустойки при невыполнении обязательств: за просрочку платежей, за непредоставление документов или предоставление позже положенных сроков.

Соответствие соглашения действующему законодательству

договор между несколькими юрлицами
Договор может считаться недействительным в случае несоблюдения соответствующего законодательства.

В договоре, согласно законодательству, корректно должны быть прописаны сроки исполнения долговых обязательств, способ оплаты паушальных взносов в счет погашения долга, график внесения платежей.

Отдельное внимание стоит уделить обязанностям сторон и случаям расторжения договоренностей.

Если в договоре будет прописан пункт, в котором указано об отсутствии возможности высказывания возражений должника, то такой договор может быть признан недействительным. Статья 392 ГК РФ дает право принявшему на себя долговые обязательства должнику оспаривать требования кредитора и предлагать свои варианты по составлению договора и оплате задолженностей.

Читайте также:  Прекращение недействующего юридического лица: порядок действий

Также договор является недействительным, если заключается между несовершеннолетними лицами или банкротами.

Информация о сторонах, заключивших соглашение

В соглашении прописываются подробные данные о сторонах: полные наименования организаций, фактические и юридические адреса, ОГРН, ИНН, КПП, а также банковские реквизиты в случае безналичного способа погашения долга.

Стороны должны приложить необходимые документы о предприятии, в т.ч. лицензии и свидетельства.

В статье 389 ГК РФ указано, что необходимо придерживаться той же форме договора, что и при первоначальной сделке. Если при подписании первоначального соглашения, договор был нотариально заверен, то и договор о переводе долга должен тоже быть заключен с привлечением нотариуса.

Образец договора перевода долга (трехсторонний)

Соглашение о переводе долга трехсторонний — образец

Основные нюансы при заполнении:

  1. В заглавии приводятся наименования трех компаний, имена представителей, их должности, на основании чего обладают достаточными полномочиями для заключения такого рода соглашений, документы подтверждающие их права.
  2. В первом разделе необходимо раскрыть предмет договора, вписать данные о первоначальном долговом обязательстве, его номер и дату. Здесь фиксируется новое соглашение кредитора о смене плательщика.
  3. Во втором разделе прописываются обязанности сторон и иные детали соглашения.
  4. В пункте разрешение споров указывается арбитражный суд, в который будет передано дело в случае неисполнения долговых обязательств плательщиком.
  5. В третьей части соглашения прописывается вся информация об оплате, сроки, размер взносов и т.д.

Прописывается, что предыдущий договор теряет силу.

Форма договора:

ДОГОВОР ПЕРЕВОДА ДОЛГА

г.____________ «___» _________ 20__ г.

_________________________________________________________, именуем__ в дальнейшем

(наименование юридического лица)

Первоначальный должник, в лице _________________________________________________,

(должность, Ф.И.О.)

действующ__ на основании _______________________________________, с одной стороны,

(Устава, доверенности — ее № и дата)

и _______________________________________________________, именуем__ в дальнейшем

(наименование юридического лица)

Новый должник, в лице __________________________________________________________,

(должность, Ф.И.О.)

действующ__ на основании _______________________________________________________,

(Устава, доверенности — ее № и дата)

с другой стороны, и _____________________________________________________________,

(наименование юридического лица)

именуем__ в дальнейшем Кредитор, в лице _________________________________________,

(должность, Ф.И.О.)

действующ__ на основании ______________________________________________________,

(Устава, доверенности — ее № и дата)

с третьей стороны, а вместе именуемые Стороны, заключили настоящий договор

о нижеследующем.

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Первоначальный должник переводит на Нового должника долг перед Кредитором

по обязательствам _______________________________________________________________,

(выполнение работ, оказание услуг, оплата денежных

средств, передача имущества)

вытекающим из договора от ___________ № ___ на сумму _____________________________.

1.2. Перевод долга включает в себя уплату процентов, неустойки, возврат или потерю

задатка в случае нарушения или неисполнения обязательств.

1.3. Кредитор согласен на перевод долга на Нового должника.

2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

2.1. Первоначальный должник передает Новому должнику все документы,

свидетельствующие о существовании долга Должника перед Кредитором.

2.2. Новый должник обязуется в __________________________________________ срок

с момента заключения настоящего договора произвести расчеты с Кредитором.

2.3. Новый должник имеет право выдвигать против требований Кредитора все

возражения, основанные на отношениях между Кредитором и Первоначальным должником.

3. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

3.1. Первоначальный должник несет ответственность перед Новым должником за

недействительность переведенного на него долга.

4. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА4.1. Настоящий договор вступает в силу с момента подписания настоящего договора и

действует до полного исполнения Сторонами своих обязательств.

4.2. Если в течение срока исполнения обязательств по настоящему договору Новым

должником не будут исполнены обязательства перед Кредитором в порядке, определенном

пунктом 2.2 настоящего договора, договор утрачивает силу и Стороны возвращаются в

первоначальное положение.

5. РАССМОТРЕНИЕ СПОРОВ

5.1. Споры по настоящему договору Стороны разрешают путем переговоров, а при

недостижении согласия — в хозяйственном суде в порядке, установленном законодательством

Республики Беларусь.

5.2. Настоящий договор составлен в 3 экземплярах — по одному экземпляру для каждой

из Сторон.

5.3. Все дополнения и приложения к настоящему договору являются его неотъемлемой частью и должны быть совершены в письменной форме.

6. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И ПОДПИСИ СТОРОН

ПЕРВОНАЧАЛЬНЫЙ ДОЛЖНИК НОВЫЙ ДОЛЖНИК КРЕДИТОР

____________________ ____________________ ____________________

____________________ ____________________ ____________________

____________________ ____________________ ____________________

От Первоначального должника: От Нового должника: От Кредитора:

____________________ ____________________ ____________________

М.П. М.П. М.П

Согласие кредитора на перевод долга между юридическими лицами

Начнем с правила, которое нужно соблюдать, чтобы перевод долга между юридическими лицами состоялся в принципе. Договор о передаче задолженности можно заключить только при условии, что с этим согласится кредитор. Так сказано в пункте 1 статьи 391 Гражданского кодекса РФ. Значит, первым делом необходимо получить добро от поставщика на перевод долга по оплате товаров. И это логично, ведь продавцу далеко не безразлично, кто будет его дебитором. И если у поставщика возникнут сомнения в платежеспособности нового должника, он вправе отказать в сделке по переводу долга.

 Хорошая новость про дебиторскую задолженность

Теперь необязательно включать дебиторку в налоговые расходы, как только прошел срок давности. Можно учесть ее в течение следующих трех лет. В подробностях изменений разобрались эксперты журнала «Главбух».

Согласие кредитора, причем такое, чтобы его невозможно было оспорить, особенно важно для старого должника. Дело в том, что на практике нередко возникает такая проблема. Кредитор требует с нового должника перечислить оплату за товары. А тот выискивает какой-нибудь дефект в документах, оформленных для перевода долга. И затем на основании этого утверждает, что договор перевода долга на самом деле был заключен без согласия кредитора. Если это действительно так, то оплатить задолженность, включая набежавшую неустойку, придется старому дебитору.

Как же лучше оформить согласие кредитора? Есть несколько способов. Расскажем о каждом.

Читайте также:  Доверенность на продажу доли квартиры

Отметим, что по умолчанию первоначальный и новый должники несут солидарную ответственность перед кредитором. Что это значит, объяснили эксперты Системы Главбух.

Кредитор проставляет отметку на договоре

Кредитор проставляет отметку на договоре – достаточно простой и надежный способ. Кредитор прямо на соглашении о переводе долга проставляет отметку, которая подтверждает, что он согласен с этим договором. К примеру, это может быть надпись «Согласовано» или «На перевод долга по настоящему договору согласен». После нее должны стоять наименование организации-кредитора, дата, а также подпись его директора с расшифровкой и печатью.

Компании заключают трехстороннее соглашение

Компании заключают трехстороннее соглашение — еще один вариант. Можно оформить перевод долга между юридическими лицами трехсторонним соглашением между кредитором, старым и новым должниками. В таком случае согласие кредитора на передачу задолженности новому должнику будет прописано в самом договоре.

В соглашении о переводе долга стороны могут предусмотреть и субсидиарную ответственность. Что предполагает такое условие >> 

Кредитор выражает согласие на перевод долга в отдельном документе

Наконец, можно получить любой документ, в котором есть согласие с переходом задолженности на другую организацию. Например, это может быть уведомление о согласии с переводом долга. Тогда на эту бумагу можно сослаться в тексте соглашения о переводе долга. Нелишним будет приложить ее к этому соглашению.

Но важно убедиться, что документ подписал руководитель кредитора или сотрудник, имеющий на это полномочия по доверенности. Иначе нельзя считать, что согласие на перевод долга между юридическими лицами получено. На это указывают и судьи. Пример тому — постановление ФАС Московского округа от 1 февраля 2012 г. по делу № А41-20413/11.

Еще советуем проследить, чтобы в письме кредитора было четко сказано, о каком долге идет речь. А именно в бумаге должны фигурировать данные о старом должнике, реквизиты договора поставки, размер долга. А также сведения о компании, которая станет новым должником. 


 Подсказка от журнала «Главбух»

Главбуху рискованно подписывать все документы. Редакция электронного журнала рассказала, какие документы главбуху лучше не подписывать и когда это опасно для компании и для него самого. А еще эксперты привели пять документов, которые дают право подписывать первичку.

пять бумаг, по которым сотрудники вправе подписывать первичку

Трехстороннее соглашение о переводе долга между юридическими лицами

Из соглашения по переводу долга быть четко видно, какая именно задолженность является предметом сделки. Для этого в документе нужно привести следующие данные:

  • сведения о договоре поставки, по которому собственно возникла задолженность (стороны договора, его реквизиты, в чем заключается обязанность должника);
  • срок, в который покупатель должен был оплатить товары по договору поставки;
  • размер задолженности. Обычно сумма переводимого долга соответствует данным договора поставки и накладных. Впрочем, Гражданский кодекс РФ не запрещает также передавать задолженность частично. Тогда из соглашения должно быть ясно, какую часть задолженности покупатель переводит на нового должника.

Возможно, что помимо основного долга за старым должником числится также неустойка. Тогда ее сумму нужно указать отдельно. Кстати, покупатель может перевести на нового должника исключительно задолженность по штрафам. Об этом сказано в пункте 21 информационного письма Президиума ВАС РФ от 30 октября 2007 г. № 120.

Каким может быть трехстороннее соглашение о переводе долга, смотрите в образце (ниже). В нем мы привели все существенные условия. То есть те, без которых договор подобного вида не будет считаться заключенным. Стандартных разделов, которые компании обычно включают в любые договоры (об ответственности сторон, форс-мажоре и порядке разрешения споров), в образце нет. Вы их можете добавить сами.

Соглашение о переводе долга трехсторонний (образец)

Соглашение о переводе долга

скачать образец соглашения о переводе долга

По умолчанию любой договор предполагается возмездным. Такое правило установлено в пункте 3 статьи 423 Гражданского кодекса РФ. Тем не менее в трехстороннем соглашении о переводе долга между юридическими лицами лучше четко прописать, какие обязательства возникают у старого должника перед новым. Понятно же, что тот принимает на себя долг контрагента не просто так. Обычно у нового должника есть свое обязательство перед партнером. И в обмен на перевод долга старый должник списывает эти суммы. Или берется поставить новому товары стоимостью, равной сумме переведенного долга. Если же переход долга происходит между дружественными компаниями, новый дебитор часто платит за партнера, позволяя ему потом поэтапно компенсировать эти расходы.

Вот все это и нужно указать в соглашении о переводе долга. Тогда контролерам будет очевидно, что сделка не безвозмездная.

Добавим, что новому должнику важно получить от покупателя все документы по договору поставки. Это сам договор, дополнительные соглашения к нему, накладные, возможно, акты сверки расчетов. Передачу таких бумаг оформите актом. А чтобы добиться их от покупателя без задержек, в соглашении можно установить срок передачи и штраф за его нарушение. Еще можно прописать: прежний должник возмещает новому убытки, которые возникнут в отношениях с кредитором из-за того, что не будет в наличии всех необходимых документов.

Образцы важных документов, которые нужно иметь под рукой, при оформлении перевода долга

1. Соглашение о переводе долга >>>

2. Договор о переводе долга >>>

3. Договор уступки прав требования (цессии) >>>

4. Регистр-расчет финансового результата от уступки прав требования >>>

5. Счет-фактура при переуступке имущественного права. Наглядный образец >>>

6. Уведомление должника о заключении договора уступки права требования (цессии) по договору купли-продажи >>>

7. Соглашения об отступном:

  • Должник предоставляет имущество вместо оплаты оказанных ему услуг >>>
  • Должник погашает отступным только основной долг, обязательство по выплате неустойки остается >>>
  • Должник предоставляет имущество вместо оплаты принятых товаров >>>
  • Должник предоставляет имущество вместо выполнения работ >>>
  • Должник предоставляет имущество вместо поставки товаров >>>
Источники

  • http://yurday.ru/dogovor-perevoda-dolga/
  • https://dogovor-obrazets.ru/%D0%B4%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D1%80/%D0%9E%D0%B1%D1%80%D0%B0%D0%B7%D0%B5%D1%86_%D0%94%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D1%80_%D0%BE_%D0%BF%D0%B5%D1%80%D0%B5%D0%B2%D0%BE%D0%B4%D0%B5_%D0%B4%D0%BE%D0%BB%D0%B3%D0%B0-1
  • http://lawyer-guide.ru/administrativnoe-pravo/oformlenie-dokumentov/dogovor-perevoda-dolga-obrazec-trexstoronnij.html
  • https://www.glavbukh.ru/art/20512-perevod-dolga-mejdu-yuridicheskimi-litsami

[свернуть]
Помогла статья? Оцените её
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд
Загрузка...