Дума о “дебиторке”, или Как вернуть своё “без суда и следствия”

В практике большинства компаний присутствует работа на условиях отсрочки платежа за поставленные товары и/или оказанные услуги

Содержание:

Если контрагент добросовестный, то отсрочка платежа будет только во благо партнерских отношений. Но если на таких условиях строится работа со всеми подряд клиентами, то весьма велика вероятность образования сначала просроченных платежей, а в конечном счете – бесперспективной в плане взыскания дебиторской задолженности. Чтобы не попасть под »каток» непогашенной и безнадежной “дебиторки”, необходимо регламентировать бизнес-процессы, в том числе связанные с её сокращением, а также совершенствовать навыки персонала, которые помогают возвращать деньги компании, сохраняя при этом партнерские отношения с клиентами-должниками.

Конечно, идеальный вариант, о котором мечтают все руководители компаний – это предоплата

Но не все товары и/или услуги возможно продавать по предоплате, таковы условия рынка. И потому проблема возврата долгов в любой компании является одной из самых острых.
Если Вы являетесь собственником бизнеса или топ-менеджером, то Вы должны уметь оценить, насколько системно и эффективно осуществляется работа с “дебиторкой” в Вашей компании, и найти инструментарий для оптимизации соответствующих бизнес-процессов, что в конечном итоге приведет к уменьшению финансовых потерь и повышению доходности бизнеса.
Если Вы являетесь наемным работником, чья деятельность связана с взысканием долгов, то Вам необходимо найти для себя рекомендации, которые позволят Вам более четко и результативно выполнять свои функции. А кроме того, увидеть не только то, как организован тот участок работы, которым Вы занимаетесь по долгу службы, но и то, как должна функционировать вся корпоративная система в целом. Не исключено, что приобретенная Вами “продвинутость” в вопросах сокращения задолженности клиентов без разрыва деловых связей с ними повысит Вашу ценность на рынке труда и будет способствовать Вашему подъему по служебной лестнице.

Kak_rabotat_s_debitorko

В большинстве регламентов по управлению дебиторской задолженностью (ДЗ) указано, что при неоплате в срок первым шагом должно быть выяснение тех причин, по которым покупатель не платит

Знание этих обстоятельств позволяет правильно расставить акценты при определении дальнейших действий с тем, чтобы в некоторых случаях, когда предприятие не хочет потерять клиента, например, остановиться на формировании графика платежа или приостановить поставки, чтобы в будущем выровнять отношения.
Клиенты-неплательщики делятся на добросовестных и недобросовестных. И каждая из этих категорий контрагентов имеет свои причины задерживать платежи или вовсе не платить по обязательствам.
Для добросовестных клиентов характерны причины экономического, “политического” и личного характера, а также неплатежи, вызванные форс-мажорными обстоятельствами.

  • Некоторые недобросовестные клиенты вступают в деловые отношения, заранее имея намерение не платить.
  • Других из них идея неоплаты бывает, что “осеняет” в процессе совершения взаимных операций либо они создают условия для неоплаты искусственно.

Так как обычно любая компания имеет дело не с одним, а с множеством поставщиков, то вопрос “Платить или не платить за полученный товар?” иногда трансформируется в вопрос “Кому платить сначала, а кому — потом?”. Каким партнерам деньги отдаются в первую очередь и почему? Как выглядит “житейская” очередность платежей? При каких обстоятельствах клиент всегда и вовремя с вами рассчитывается? Находясь большей частью в обстановке перманентного дефицита финансовых средств, должник чаще всего отдает долг сначала тому, кто постоянно его “достает”, “дергает”, “теребит”.

Поэтому, столкнувшись с ситуацией просрочки задолженности, целесообразно в общении с должником придерживаться принципов регулярности, настойчивости и др

Помимо следования принципам, важно выбрать стратегию общения с должником. И здесь возможны минимум три варианта: нейтральное регулярное напоминание о необходимости погасить долг, демонстрация “плюсов” (выгод) возврата долга, демонстрация “минусов” невозврата долга. Иногда разумнее придерживаться только одной стратегии, иногда целесообразно их чередовать.
Начав общаться с должником по поводу дебиторской задолженности, кредитор может столкнуться с разными типами реакций должника. Наиболее распространены: требования сочувствия, агрессия, затягивание времени и др. Успех общения с должником кроется в том, чтобы вести переговоры с определенным настроем на “победу”. Если же такие переговоры ведутся с внутренним сомнением, то, скорее всего, долг возвращен не будет. Каждый из возможных вариантов поведения должника требует адекватной реакции, направленной на успех переговоров.
Определившись с принципами и стратегиями работы с должником, необходимо разработать комплекс мер, которые будут применяться к нему. Желательно, чтобы применяемая мера в каждый конкретный момент была достаточно экономичной и при этом действенной. Имеющиеся в “арсенале” кредитора меры можно разделить на несколько блоков. Но, принимая во внимание нацеленность автора данной статьи на раскрытие приемов сокращения ДЗ, не вызывающих разрыва отношений между партнерами по бизнесу, целесообразно сосредоточиться на блоке предварительных (досудебных) мер. К их числу относятся личные встречи с руководством организации-неплательщика, телефонные звонки; письма, напоминающие о приближении сроков погашения задолженности; претензии. Важно понимать, что сами технологии “разговорной”, “телефонной”, “письменной” работы с дебиторской задолженностью, на первый взгляд, достаточно просты. Но их эффективность зависит от знания и грамотного использования в каждом конкретном случае специальных приемов, которые нужно отрабатывать сначала в учебной аудитории и только потом – в реальной жизни. Представление о том, что эти приемы могут осуществляться как кому вздумается, по наитию, без отработки навыков их применения прежде, чем с их помощью начнется воздействие на дебиторов, опасно для кредитора, так как может привести к разрыву профессиональных связей с клиентами.

Читайте также:  Приказ о создании комиссии по списанию материальных ценностей

Правовая реальность по дебиторской задолженности

По статистике число недобросовестных должников, которые отказываются исполнять решение суда, на сегодняшний день достигает 30-40% от всех взысканных сумм. И дело не только в отсутствии совести — законодательство в России и странах бывшего СНГ усложняет процедуру возврата дебиторской задолженности.

Правовая база вроде бы есть, но в реальности вернуть дебиторку быстро и легко невозможно:

  • сначала проводятся переговоры с должником на уровне руководства;
  • потом нужно составить и направить должнику претензию, но, понятное дело, он не будет спешить с оплатой;
  • поэтому придется пройти через суд. Вспоминаем, как это все проходит в России: перенос судебных заседаний и перспектива апелляции должником, даже если вы одержали победу в первой инстанции;
  • дальше еще интереснее: выиграть суд — это только половина пути. Затем вам нужно обратиться к судебным приставам. После возбуждения исполнительного производства пристав-исполнитель сформирует и разошлет целую пачку запросов, среди адресатов которых будут налоговая, Росреестр, Пенсионный фонд. Ответы на эти запросы будут приходить в течение 1-3 месяцев;
  • если договоритесь с приставом о самостоятельной доставке документов и правильно заполните заявление о взыскании задолженности, сможете сэкономить время. Но юридическая практика показывает: обычно процесс взыскания дебиторской задолженности тянется от полугода до года. И это при условии, что все правовые действия были осуществлены быстро и без ошибок.

Многие пытаются разобраться с ситуацией самостоятельно, но по статистике юридической практики 85% претензионных писем не только неэффективны, но даже не признаются судами как претензия!

Как вернуть дебиторскую задолженность в 310 000 000 рублей: кейс и советы юристов

Стоит ли держать юриста в штате компании?

Это дорого — средняя заработная плата юриста в Москве начинается от 100 000 рублей. Ждать появления дебиторки и держать специалиста в штате только для такого случая — не выгодно. Проще аутсорсить проблемы по мере их возникновения.

И уж точно не стоит надеяться на честное слово партнера, иначе можете оказаться на месте нашего клиента.

Как обычно попадают в паутину дебиторской задолженности?

Есть 4 распространенных ошибки:

1. Документы подписаны не тем лицом.

Звучит странно, но такое действительно бывает. Например, акты сдачи-приемки могут быть подписаны по доверенности представителем, у которого не было на это полномочий, либо срок действия документа истек.

2. Не подписан акт сдачи-приемки работ.

Приведу пример из практики. Исполнитель выполнил свою работу и получил оплату, но этот факт не был зафиксирован по нормам законодательства. Год спустя, он потребовал еще раз оплатить 50% стоимости выполненных работ! В противном случае грозил обращением в суд, чтобы взыскать все 100%.

3. Нечестный контрагент.

Многие предпочитают работать “на доверии”, но, если вы не хотите стать заложником дебиторской задолженности, перед заключением контракта проверьте контрагента. На что стоит обратить внимание:

  • Есть ли на текущий момент у контрагента судебные дела?
  • Имеются ли среди них дела по невыплате денежных средств за выполненные работы или оказанные услуги?
  • Кто является руководителем организации, каков ее фактический и юридический адрес? Это можно проверить с помощью сайта https://www.nalog.ru/rn77/.

Как вернуть дебиторскую задолженность в 310 000 000 рублей: кейс и советы юристов

4. Наличие и оформление документов.

Здесь может быть 2 классических сценария:

  • Договор просто не заключили. Есть десятки разных причин, включая нехватку времени. Важно вовремя определить эту причину и устранить ее в кратчайшие сроки. Практика показывает: если договор не был заключен, но у обеих сторон есть желание это исправить, то можно подписать его «задним числом». Но есть нюанс — юридически это совершенно неверно. Поэтому договор лучше подписать на текущую дату и придать ему обратную силу.
  • Договор потеряли. К сожалению, не всегда хранение документов организовано должным образом. Обычно его поручают ответственному сотруднику, чаще всего — бухгалтеру. Периодически приходится сталкиваться с ситуацией, когда в актах сдачи-приемки найдена ошибка, а подлинника договора для сверки нет, потому что он утерян.

Последний вариант стал причиной возникновения запроса в Tenzor Consulting Group.

Нам удалось найти выход из ситуации — юристы компании предоставили подробный кейс, поясняющий, как они разобрались с проблемой.

Как 310 000 000 рублей вернулись к своему владельцу

Именно халатное отношение клиента к документам привело его к столь неприятным последствиям. Но специалисты Tenzor Consulting Group смогли помочь. Вот как мы решили эту проблему.

Читайте также:  Как заработать 5, 10, 20 и 50 рублей за 5 минут в интернете

Кто участвовал в деле

  • наш клиент: проектно-строительная компания, которая в деле фигурирует как подрядчик, исполнитель;
  • заказчик работ — Общество с ограниченной ответственностью, созданное с целью строительства и дальнейшей эксплуатации существующих магистральных нефтепроводов Балтийской Трубопроводной Системы.

Суть проблемы

У клиента было 2 претензии к заказчику работ:

  • им была незаконно начислена и в безакцептном порядке взыскана неустойка в размере 225 000 000 рублей;
  • он отказался оплачивать выполненные и принятые работы общей стоимостью 125 000 000 рублей.

Общая сумма: 340 000 000 рублей.

Как вернуть дебиторскую задолженность в 310 000 000 рублей: кейс и советы юристов

Наш клиент признал: он действительно завершил работу не в тот срок, который был установлен договором. Но считал, что сумма неустойки завышена. Корень проблемы был в отсутствии доказательственной базы:

  • документы отсутствовали, а ведь доказательная база строится именно на них;
  • мы могли бы использовать в качестве доказательства другие средства, например, свидетельские показания, деловую переписку, результат работ по фото- и видеозаписям, фиксацию прихода сотрудников строительной бригады на работу в журнале учета. Но этих данных не было, а все технические сотрудники, которые владели информацией по проекту, были уволены. Найти строительную бригаду заново, в принципе, было возможно, но затруднительно, а клиент торопил нас с решением вопроса;
  • мы подозревали, что подлинники хранились у заказчика, но, как вы понимаете, он не был настроен содействовать в решении этого вопроса;
  • учитывая предбанкротное состояние, нужно было доказать, что просрочка клиента вызвана просрочкой со стороны ответчика, а сумма взысканной неустойки явно завышена. Поэтому важный момент: если заказчик не принимал работы, нужно было составить односторонний акт и отправить ему документ по почте. Тогда наш клиент мог бы избежать выплаты неустойки. Почему так не поступили в данном случае, мы не знаем, поэтому поговорим о важных деталях.

Как решалась проблема:

  • Команда Tenzor Consulting Group провела правовой анализ документов, которые были в наличии у клиента. Помимо договора на выполнение подрядных работ, основным доказательством является, конечно же, акт приемки (форма КС-2), а также справка о стоимости выполненных работ и затрат (форма КС-3).
    При правовом анализе документов обнаружили: они были подписаны сотрудником организации по доверенности. С первого взгляда, подозрений документы не вызывали. Но позже выяснилось, что на момент подписания актов доверенность была просрочена, а сотрудник, чья подпись на них стояла, был давно уволен.
  • Так как со стороны подрядчика был подан встречный иск на сумму в 3 раза выше исковых требований подрядчика, пришлось вникать в техническую сторону строительства объекта, потому что этот иск основывался на некачественном выполнении работ нашим клиентом.
  • Оказалось, что есть пробел в доказательной базе. Он был закрыт через подачу иска — в его рамках по делу через суд у ответчика были затребованы доказательства, которые ранее считались недоступными. Такой иск кажется заведомо проигрышным, но это был тактический ход — мы заполнили тот самый пробел;
  • В итоге были получены документы, которых не хватало для активной юридической работы.

Как вернуть дебиторскую задолженность в 310 000 000 рублей: кейс и советы юристов

Отдельно нужно отметить влияние разных факторов на степень тяжести проведения судебного процесса. К сожалению, в их числе находится давление сторон на институт суда. Особенно, когда речь идет о региональных судах. Поэтому важно, чтобы выбранные юристы обладали запасом выдержки и терпения.

После проведенной работы по встречному иску и грамотного судебного представительства клиента в арбитражном суде, мы получили результат.

Юристы Tenzor Consulting Group в судебном порядке вернули клиенту 125 000 000 рублей за выполненные работы.

Ранее говорилось, что исполнитель не вовремя сдал работы и не отрицал этот факт, за что заказчик насчитал завышенную неустойку в размере 225 000 000 рублей. Нашим юристам удалось снизить ее еще на 40 000 000 рублей . Таким образом, суд вернул нашему клиенту еще 185 000 000 рублей, безосновательно присвоенных оппонентом.

Правовой способ возврата просроченной задолженности.

Изначально, банк в письменной форме (заказным письмом) информирует заемщика об образовавшейся просроченной задолженности, начисленных штрафах, пенях и способах «погашения» данной просрочки.

В случае отсутствия поступлений в счет погашения просроченной задолженности по кредиту, банк направляет заемщику «претензию», которая составлена в более угрожающей форме (чем информационное письмо). В претензии банк информирует заемщика о том, что если он не погасит просроченную задолженность, банк обратиться в суд.

Последней мерой, побуждения/принуждения заемщика погасить просроченный кредит, является обращение в судебную инстанцию и уже по результатам судебного разбирательства. Судебное решение может быть принято и без присутствия должника, но все же желательно ходить на судебные разбирательства. При этом лучше нанять адвоката, либо проконсультироваться с юристом. Банки очень часто допускают ошибки в составлении искового заявления, а также в комплектности и правильности составления кредитного досье заемщика.

Незаконные способы возврата просроченной задолженности.

Банковские работники, занимающиеся проблемной задолженностью очень часто названивают клиентам имеющим просроченную задолженность и в «невежливой» форме требуют погашения просрочки, причем звонки осуществляют в разное время суток, в том числе и в ночное время. Звонить могут по всем оставленным Вами и выявленным в ходе проверок телефонам, таким образом доставляя беспокойство не только Вам, но и Вашим родственникам, коллегам по работе и т.д. Подобное поведение сотрудников банка само – собой является незаконным.

Читайте также:  Валюта, деньги Шри-Ланки

Во-первых. Подобные звонки ведутся не под запись и в дальнейшем не могут быть приобщены к материалам дела в суде. Вы можете вообще не отвечать на подобные звонки.

Во-вторых. Сотрудники банка, если они «названивают» Вашим знакомым и распространяют о Вас какую-либо нелицеприятную информацию, грубо нарушают закон «о защите персональных данных».

Некоторые банки, не желая заниматься вопросами взыскания просроченной задолженности – делегируют данные функции коллекторам – агентствам, которые специализируются на вопросах возврата просроченной задолженности.

Вот уж, кто точно умеет «выбивать» долги, так это коллекторы. Работниками подобных агентств в основном являются бывшие сотрудники силовых структур. В основном, методы взыскания задолженности, которые используют коллекторы – далеки от законных и в большинстве случаев сводятся к угрозам. Если не получается воздействовать на Вас, переходят к Вашим родственникам (знакомым, коллегам, соседям), рассказывают им о Вашей задолженности и к каким «ужасным» последствиям она может привести, стараясь через них побудить Вас вернуть долг, либо рекомендуют Вашим родственникам оплатить долг за Вас. Основным методом информирования соседей, о наличии у Вас задолженности, является расклеивание листовок в подъезде, лифте и т.д.

Основной метой противодействия коллекторам является обращение в полицию, естественно, свое заявление нужно подкреплять доказательствами. Постарайтесь предоставить запись телефонного разговора (содержащего угрозы в Ваш адрес), либо подкрепить свое заявление свидетельскими показаниями (родственников, знакомых, которые слышали об угрозах в Ваш адрес).

Алгоритм возврата дебиторских долгов

С целью проверки благонадежности заемщиков и получения надежных гарантий возврата долгов осуществляется контроль дебиторской задолженности. При условии возникновения фактов невозврата кредита, кредитору нужно как можно оперативнее начать работу по возврату задолженности по дебиторке. Итоговый результат во многом будет зависеть от того, насколько быстро и методично будет проводиться работа с должником.

Выделяют следующие шаги по возврату дебиторки:

Взыскание дебиторской задолженности

  • о должнике собирается информация, проверяются сведения о его финансовом состоянии, специалисты выясняют реальные причины невозврата долгов. Осуществляются попытки по выявлению возможностей их погашения. Иными словами, проходит повторный анализ финансового состояния должника для понимания реальной ситуации;
  • определяются методы работы с дебиторскими должниками: проведение переговоров — самостоятельная работа — взыскание дебиторки в судебном порядке — передача материалов дебиторской задолженности в коллекторское агентство для осуществления процесса взыскания;
  • осуществляются запланированные мероприятия по возврату дебиторки, или дела передаются в коллекторское агентство.

Методы по возврату дебиторской задолженности

Досудебные методы

Управление дебиторской задолженностью

  • проведение переговоров. При проведении переговоров, специалистами осуществляется напоминание должнику о наличии у него долгов — неисполненных обязательств. Данный способ может быть действенным при несложной ситуации, он помогает в короткие сроки и с минимальными затратами получить от должника оплату;
  • написание писем-уведомлений. Письма-уведомления и письма-требования с сообщениями о необходимости возврата дебиторки эффективны на начальных этапах. Этот способ позволяет дополнительно осуществить напоминание должнику о задолженности, а также показывает серьезность намерений кредиторов.

Данные письма показывают работу кредиторов по возврату долгов. Эти письма, если дойдет дело до суда, будут учитываться в судебном процессе. Письма содержат следующую информацию: сумму задолженности, сроки и порядок ее возврата, пункты договора, которые нарушает должник.

Оформление договора

Письмо-уведомление напоминает должнику об обязательствах. Письмо-требование содержит не только информацию о необходимости осуществить оплату, но и информацию о действиях, которые, возможно, будут предприняты со стороны кредитора по отношению к должнику в случае невыполнения требований договора.

Вышеуказанные способы в совокупности являются наиболее эффективными досудебными мероприятиями по возврату дебиторской задолженности.

Судебные методы

При условии что с должником не удалось договориться о возврате дебиторской задолженности по всевозможным причинам, кредитор может обратиться в суд.

Шаги по осуществлению возврата дебиторской задолженности через обращение в суд:

  • заполнение формы искового заявления, ходатайства;
  • подготовка пакета документов со сбором доказательств;
  • заседание и слушание дела в суде;
  • решение суда;
  • работа службы судебных приставов по исполнительному листу.

Судебные методы имеют свои недостатки:

  • длительные сроки по возврату долгов;
  • финансовые затраты на процесс судопроизводства.

Оформление документов

При условии что у должника отсутствуют ликвидные, быстро реализуемые активы, обращение в суд может не дать положительных результатов. А если должник имеет долги у нескольких кредиторов, то велика вероятность, что дебиторка в полном объеме не ликвидируется, так как средств у должника на всех не хватит, даже если дело в судебном порядке будет выиграно.

Для просроченных дебиторских задолженностей установлен срок исковой давности статьей 196 Гражданского кодекса РФ, он составляет 3 года. По истечении срока исковой давности задолженность списывается. Срок исковой давности может увеличиваться, так как по закону его можно приостанавливать.

Сроки возврата дебиторки путем судебных методов может затянуться на несколько лет, обычно из-за несовершенства исполнительной системы.

Наличие грамотных специалистов поможет возврату дебиторских задолженностей, даже если прошло несколько лет.

Источники

  • http://hr-media.ru/duma-o-debitorke-ili-kak-vernut-svoyo-bez-suda-i-sledstviya/
  • https://dirclub.ru/kak-vernut-debitorskuyu-zadolzhennost/
  • https://kbnn.ru/na-kakie-mery-mozhet-pojti-bank-vozvrashhaya-prosrochennuyu-zadolzhennost.html
  • https://1bankrot.ru/buxgalteriya/debitorskaya-zadolzhennost/vozvrat-debitorskoj-zadolzhennosti.html

[свернуть]
Помогла статья? Оцените её
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд
Загрузка...