Договор беспроцентного займа между юридическими лицами – образец

Договор беспроцентного займа 

Договор займа (ст. 807 ГК РФ) считается изначально беспроцентным, если (п. 4 ст. 809 ГК РФ):

  • стороны договора — физические лица (в том числе индивидуальные предприниматели) при сумме займа — не более 100 тысяч рублей;
  • предмет договора — не деньги, а вещи, определенные родовыми признаками. 

В документ об условиях беспроцентного займа между юридическими лицами или между физическими лицами на  сумму, больше, чем 100 тысяч рублей, необходимо включить формулировку о том, что проценты по данному займу не взимаются (п. 1 ст. 809 ГК РФ). Иначе договор будет считаться обычным договором займа и проценты по нему будут начисляться (постановление АС Волго-Вятского округа от 24.09.2015 № Ф01-3095/15 по делу № А82-1138/14). 

На заметку! Для квалификации заемных правоотношений достаточно установить соответствующий характер возникших обязательств: одно лицо берет в долг у другого лица денежные средства и обязуется их возвратить (Обзор судебной практики ВС РФ № 1, утвержденный президиумом ВС РФ 13.04.2016). 

О выдаче беспроцентного займа предпринимателем читайте  статье ИП выдал беспроцентный заем ООО (нюансы).

Беспроцентный заем между юридическими лицами 

Ведение бизнеса без привлечения заемных денег практически невозможно. Но предоставление беспроцентного займа говорит о доверии и заинтересованности в успешности дела заемщика либо взаимозависимости сторон. 

Важно! Если заем предоставляет не кредитная организация на сумму равную или больше 600 000 руб., такие сделки подлежат обязательному государственному контролю (абз. 7 подп. 4 п. 1 ст. 6 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ). 

Кредитная организация обязана сообщить в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведения о предоставленном или полученном займе. При этом банк отслеживает платежи по займу нарастающим итогом, если сумма по договору в целом более или равна 600 000 руб. (п. 3 информационного письма Банка России от 01.09.2009 № 16).

Несоблюдение этих требований является административным правонарушением в соответствии с ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ (постановление 9-го арбитражного апелляционного суда от 11.12.2014 № 09-АП-50597/14 по делу № А40-120479/14). 

Обратите внимание! Систематическое предоставление займов не кредитной организацией может быть квалифицировано как незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ). 

Договор беспроцентного займа между юридическими лицами: особенности оформления и образец 

Чтобы избежать судебных разбирательств, следует включить в договор следующие условия:

  • Точные характеристики предмета займа. Необходимо указать сумму или количество передаваемых вещей (постановление АС Восточно-Сибирского округа от 26.01.2016 № Ф02-7180/15).
  • Порядок передачи предмета займа. Иначе впоследствии в суде придется использовать иные доказательства (кассовый ордер, платежное поручение, банковские выписки и пр.) его передачи (постановление 18-го арбитражного апелляционного суда от 22.07.14 № 18АП-6771/14 по делу № А47-7348/13).
  • Возврат займа. Лучше сформулировать пункт стандартно: обязательство считается исполненным в момент возврата суммы займа (или вещей) либо поступления денег на расчетный счет заемщика (апелляционное определение Ставропольского краевого суда от 08.12.2015 по делу № 33-8281/15).
  • Срок возврата займа. Он не является существенным условием, но его стоит прописать, поскольку суды не отличаются единообразным подходом к этому вопросу (постановление АС Восточно-Сибирского округа от 20.08.2015 № Ф02-4403/15 по делу № А78-10255/14). 

Важно! Чаще всего оспаривают договоры беспроцентного займа организации-кредиторы, когда стороной является должник-банкрот, поскольку посредством заключения таких договоров организация-банкрот может попытаться изменить очередность требований кредиторов или вывести денежные средства (постановление АС Центрального округа от 19.12.2014 № Ф10-4585/14 по делу № А62-5396/13). 

Однако риск беспроцентного займа — не только в перспективе судебных споров: договор беспроцентного займа между юридическими лицами может привлечь внимание компетентных органов, если стороны сделки являются взаимозависимыми (ст. 105.1 НК РФ, письмо Минфина России от 25.05.2015 № 03-01-18/29936). 

Договор-Юрист — это юристы, кодексы и бланки

Раздел «Договор займа денег» содержит большое количество образцов бланков и договоров почти на все случаи. Все образцы можно скачать бесплатно в формате Word, Excel и PDF

Типовые договоры

  • Договор оказания услуг, работ
  • Трудовой договор, контракт
  • Договор аренды жилого помещения
  • Договор купли-продажи недвижимости
  • Доверенности: образцы заполнения
  • Договор поставки товаров, продукции
  • Договор купли-продажи имущества
  • Исковые заявления, жалобы, ходатайства, претензии
  • Типовой договор подряда
  • Учредительные договоры, уставы
  • Документы для собственников жилья
  • Бухгалтерская отчётность, бухгалтерский учёт
  • Договор аренды земли, земельной доли, участка
  • Договор аренды автомобиля и других транспортных средств
  • Договор аренды нежилых помещений, зданий и сооружений
  • Договор о совместной деятельности
  • Договор безвозмездного пользования
  • Договор об уступке права требования
  • Агентский договор и соглашение
  • Договор строительства, строительного подряда
  • Договор займа денег
  • Заявления граждан
  • Документы делопроизводства предприятия
  • Договор дарения недвижимости и иных ценностей
  • Статистическая отчётность
  • Бухгалтерские и финансовые документы
  • Договор аренды имущества, оборудования
  • Судебные приказы, решения
  • Брачный договор, контракт
  • Договор транспортного обслуживания и экспедиции
  • Договор бытового подряда
  • Договор долга, кредита
  • Договор перевозки грузов и пассажиров
  • Соглашение и договор о задатке
  • Регистрация ценных бумаг, акций
  • Договор аренды предприятия и его подразделений
  • Завещания, документы наследования
  • Приобретение ценных бумаг, акций
  • Защита прав собственности
  • Ценные бумаги и акции, эмиссия
  • Защита авторских прав
  • Удостоверение фактов физических лиц
  • Договор поручительства
  • Договор залога и заклада
  • Договор поручения, представительства
  • Договор банковской гарантии
  • Договор продажи предприятия
  • Договор хранения ценностей
  • Договор купли-продажи и обмена валюты
  • Договор страхования, перестрахования
  • Договор финансирования, участия в уставных фондах
  • Договор простого товарищества
  • Договор пожизненной ренты
  • Договор бытового проката
  • Договор комиссии на покупку и продажу
  • Договор подряда проектных и изыскательных работ
  • Договор мены недвижимости, ценных бумаг
  • Договор арендного подряда, контрактации
  • Договор на выполнение научно-исследовательских работ
  • Договор франчайзинга и передачи прав
  • Договор управления средствами и имуществом
  • Договор банковского и депозитного вклада
  • Лизинговый договор, соглашение
  • Договор банковского счёта. Расчётно-кассовое обслуживание
Читайте также:  Договор беспроцентного займа с залоговым обеспечением - образец 2018 года

Договоры по типам

  • Акт
  • Анкета
  • Ведомость
  • Выписка
  • График
  • Данные
  • Декларация
  • Доверенность
  • Договор
  • Журнал
  • Задание
  • Заключение
  • Запрос
  • Заявка
  • Заявление
  • Извещение
  • Инструкция
  • Информация
  • Карта
  • Карточка
  • Книга
  • Контракт
  • Опись
  • Отчет
  • Паспорт
  • Перечень
  • План
  • Показатели
  • Положение
  • Постановление
  • Предложение
  • Представление
  • Приказ
  • Протокол
  • Разное
  • Разрешение
  • Распоряжение
  • Расчет
  • Реестр
  • Решение
  • Сведения
  • Свидетельство
  • Сертификат
  • Смета
  • Соглашение
  • Сообщение
  • Список
  • Справка
  • Таблица
  • Требования
  • Уведомление
  • Удостоверение
  • Устав
  • Характеристика

Кодексы РФ

  • Трудовой кодекс (ТК РФ)
  • Гражданский кодекс (ГК РФ)
  • Жилищный кодекс (ЖК РФ)
  • Гражданский процессуальный кодекс (ГПК РФ)
  • Уголовный кодекс (УК РФ)
  • Земельный кодекс (ЗК РФ)
  • Семейный кодекс (СК РФ)
  • Налоговый кодекс (НК РФ)
  • Воздушный кодекс РФ
  • Градостроительный кодекс РФ
  • Кодекс об административных правонарушениях (КоАП РФ)
  • Лесной кодекс РФ
  • Уголовно-процессуальный кодекс (УПК РФ)
  • Уголовно-исполнительный кодекс (УИК РФ)
  • Арбитражный процессуальный кодекс (АПК РФ)
  • Таможенный кодекс Таможенного союза
  • Бюджетный кодекс РФ (БК РФ)
  • Кодекс внутреннего водного транспорта РФ
  • Водный кодекс РФ
  • Таможенный кодекс РФ

Обновления кодексов

  • Налоговый кодекс (НК РФ)НК РФ03.09.2018
  • Закон РФ “О защите прав потребителей” (ЗоЗПП)03.09.2018
  • Федеральный закон “О банках и банковской деятельности” (…03.09.2018
  • Федеральный закон “Об исполнительном производстве” (229-…03.09.2018
  • Налоговый кодекс часть 1 (НК РФ ч. 1)03.09.2018
  • Налоговый кодекс часть 2 (НК РФ ч. 2)03.09.2018
  • Гражданский кодекс (ГК РФ)ГК РФ01.09.2018
  • Арбитражный процессуальный кодекс (АПК РФ)АПК РФ01.09.2018
  • Жилищный кодекс (ЖК РФ)ЖК РФ01.09.2018
  • Земельный кодекс (ЗК РФ)ЗК РФ01.09.2018

Ответы юристов

  • Дмитрий, внимательно прочитав главу о таможенной про…Пилипенко Игорь Александрович19.09.2018
  • Добрый день, Татьяна Александровна.

    Сожалею, но …Бондаренко Елена Валерьевна19.09.2018

  • Добрый вечер, Евгения Денисовна.

    Что касается ма…Бондаренко Елена Валерьевна18.09.2018

  • Добрый вечер, Татьяна.

    В ст.263 ТК РФ сказано:
    …Бондаренко Елена Валерьевна18.09.2018

  • Доброе утро, Юлия.

    В Постановлении глав. санитар…Бондаренко Елена Валерьевна18.09.2018

  • Доброго времени суток, Лидия!

    К претензии закон…Евгений18.09.2018

  • Такое "облегчение" прямо противоречит Прик…Пилипенко Игорь Александрович17.09.2018
  • Здравствуйте. Для спасателей периоды работы (деятель…Пилипенко Игорь Александрович17.09.2018
  • Доброе утро Ольга.

    В Законе Воронежской области …Бондаренко Елена Валерьевна17.09.2018

  • Здравствуйте. Похороны военного пенсионера -случай, …Куценко Тамара Александровна 16.09.2018

Бланк договора беспроцентного займа

Бланк договора беспроцентного займа. Страница 1
Бланк договора беспроцентного займа. Страница 2
Бланк договора беспроцентного займа. Страница 3
Посмотреть
все страницы
в галерее

Что это такое

Займ – это передача во временное пользование денежных средств или ценных вещей. Полученные материальные ценности должны быть возвращены в течение отведенного срока в полном объеме.

Если предметом сделки выступают вещи, то передавать можно предметы, имеющие родовые признаки, но не имеющие индивидуальные признаки. Например, нельзя предавать автомобиль, зарегистрированный в ГИБДД в качестве заемных средств.

Краткосрочный займ подразумевает получение ценных вещей на непродолжительный период, в редких случаях превышающий 3 месяца. Если сделка заключается с МФО, то средства необходимо вернуть в течение 2-4 недель.

Как правило, займы выдаются под определенный процент. Но возможно получение беспроцентного кредита в двух случаях:

 Оформляется через учредителя если компании необходимы средства для развития бизнеса или решения возникших финансовых трудностей, то любой из учредителей может предоставить ссуду. При этом проценты часто не взимаются
 Оформляется в МФО в рамках рекламной акции в этом случае денежные средства предоставляются на срок до 14 дней под 0% годовых. Данная акция распространяется на новичков

Особенностью такого вида сделки является высокая процентная ставка. Она устанавливается с целью увеличения выгоды. Ведь чем меньше срок кредитования, тем ниже доход кредитора. Данное правило распространяется на банки и МФО.

Займы на непродолжительный срок оформляются без обеспечения и с минимальными требованиями к клиенту. Не потребуется и расширенный пакет документов. Это основные преимущества данного вида.

Законодательные акты

Основным законодательным актом, регламентирующим получение и предоставления займов, является закон №353-ФЗ от 21.12.2013.

Он определяет основные моменты сделки:

 Условия и правила составления договора, подтверждающего взаимоотношения партнеров
 Полная стоимость займа и порядок начисления процентов 
Определение сроков и ответственность сторон за соблюдение условий кредитного договора 

Обе стороны должны соблюдать нормативные акты, в противном случае соглашение может быть признано недействительным.

Видео: краткосрочные займы

Лучшие предложения от МФО

Когда речь заходит о непродолжительных займах, предполагается получение денежных средств в МФО, в первую очередь. Микрофинансовые организации предоставляют услуги по микрокредитованию на определенных условиях.

Суммы, сроки и проценты определяются кредитором самостоятельно, но возможно получение на индивидуальных условиях.

Рассмотрим несколько выгодных предложений от известных российских МФО:

 Турбозайм сумма от 15 000 рублей, срок до 30 дней, процентная ставка 2,2% в день 
 Вивус сумма от 50 до 15 000 рублей, срок от 14 до 30 дней, процентная ставка от 1% в день 
 Платиза сумма от 1 000 до 15 000 рублей, срок от 5 до 45 дней, процентная ставка 1,3% в день 
Еврозаем  сумма от 1 000 до 15 000 рублей, срок от 4 до 30 дней, процентная ставка от 1,8% в день 
Лайм  сумма до 100 000 рублей, срок до 6 месяцев, процентная ставка от 0,5% в день

Каждая микрофинансовая организация самостоятельно формирует предложения для клиентов. Уменьшение процентной ставки и увеличение суммы кредита доступно для постоянных заемщиков, которые своевременно погашают взятые обязательства.

Перед обращением в МФО следует изучить действующие предложения. Если денежные средства планируется вернуть в течение 7-10 дней, то можно принять участие в рекламной акции, при которой предусмотрено предоставление займа под 0%. Сумма в рамках акции доступна небольшая — до 5 000 рублей.

Договор краткосрочного займа

Договор является обязательным документом при осуществлении сделки. В нем прописываются условия соглашения:

 Сумма и процентная ставка 
 Сроки кредитования и способ получения 
 Варианты возврата и обязательства сторон

Если в договоре не указывается срок действия займа, то он приравнивается к бессрочным. В этом случае кредитор вправе потребовать возврат долга в любое время. Клиенту отводится 30 дней на погашение ссуды.

Также немаловажно указывать размер процентной ставки. Договор автоматически считается процентным, если не указано иное.

При этом размер вознаграждения рассчитывается по действующей на момент заключения сделки ставки рефинансирования Центрального банка России.

Договор заключается в двух экземплярах. Один остается у заемщика, другой передается кредитору. Если займ оформляется в МФО, то кредитору требуется два экземпляра.

Особенностью получения в МФО является возможность дистанционного оформления сделки. Соискателю не требуется выходить из дома для визита в офис и подписания документов.

После одобрения заявки на электронную почту поступает документ, который требуется заверить. Делается это аналогом собственноручной подписи, посредством последовательной отправки СМС-сообщений. Такая подпись имеет юридическую силу и может использоваться для заключения финансовых сделок.

Перед подписанием следует внимательно ознакомиться с указанной информацией. Документ должен содержать перечисленную выше сведения, а также полные данные обеих сторон. 

Вместе с договором составляется график платежей, если погашение займа предусматривает выплату долга частями, а не одним платежом. В графике указывается общая сумма к выплате, размер оплаты и даты внесения платежей.

График погашения займа
Расписка в получении займа

Если оформляется на срок до 3 месяцев, то задолженность погашается в конце кредитного периода одной суммой. В этом случае график платежей не требуется.

Дополнительно может потребоваться договор на обеспечение займа, если клиент предоставляет залоговое имущество.

Беспроцентный от учредителя

Краткосрочный беспроцентный займ используется при соглашении физических лиц и дружественных организаций. Наиболее распространенная ситуация – получение кредита от учредителя. Сделка заключается между организацией и любым учредителем, в том числе, являющемся руководителем компании.

От учредителя кредит можно получить в денежном эквиваленте или ценными вещами. Например, часто учредители предоставляют оборудование, расходные материалы или драгоценные металлы для развития бизнеса.

Возврат должен быть произведен такими же вещами или денежными средствами. Этот момент обязательно указывается в договоре.

Учредитель вправе переписать остаток долга в счет дарения компании. Это означает, что средства передаются в безвозмездное пользование. От организации потребуется заплатить налог на прибыль, поскольку полученные деньги или вещи являются чистым доходом компании.

Преимуществом получения займа от учредителя является возможность совместного регулирования условий соглашения. Заемщик и кредитор могут самостоятельно определить срок и процентную ставку. Главное, отобразить все обговоренные моменты в договоре, чтобы он имел юридическую силу.

выгодные-займы1
О правильном заключении выгодных займов на карту читайте в статье: выгодные займы в 2018 году.

О займах без банка от частных лиц, читайте здесь.

Между юридическими лицами

Кредитная сделка между юридическими лицами имеет свои тонкости. Заключаются они в необходимости фиксации каждого финансового действия.

Компания обязана провести получение денежного займа или вещей через бухгалтерский учет, а выплату произвести из прибыли компании, что также отображается в документации.

Договор займа-1
Договор займа-2
Договор займа денег между физ лицами

Если этого не сделать, то при проверке налоговой компании юридическому лицу грозит серьезный штраф. Кредит юридическое лицо может получить в банке, МФО или у другой компании.

Каждый способ требует подготовки документов и имеет свои особенности:

 Кредит в банке предоставляется при условии, что компания устойчива в финансовом плане если юридическое лицо находится на грани банкротства, то в выдаче денежных средств будет отказано. Также немаловажным требованием является срок существования на рынке. Банки очень требовательны к заемщикам, поэтому следует подготовиться к серьезной бумажной волоките и временным затратам 
 Получить займ в МФО юридическое лицо может без особых трудностей не имеет значение финансовое состояние и другие моменты. Но данный способ позволяет получить сравнительно небольшую денежную сумму, которую необходимо вернуть в течение 3-8 недель 
 Выгодно сотрудничать с дружественными компаниями стороны самостоятельно регулируют условия сделки, которая не требует большого количества документов и соблюдения многочисленных нюансов. Но дружественная компания может установить высокий процент, особенно для организаций с низким доходом

Необходимые документы

Список документов зависит от требований кредитора. В большинстве случаев, краткосрочный займ оформляется только по паспорту. Этого достаточно для получения небольшой денежной суммы.

Но при обращении за выдачей крупной суммы или в банковские структуры, следует подготовить расширенный пакет документов:

 Справка о доходах и копия трудовой книжки 
  Второй документ  водительские права, СНИЛС, ИНН и т.д., а также документы на имущество при обеспечении кредита

Если за деньгами обращается юридическое лицо, то от него потребуются документы на компанию и выписка с банковского счета.

Справка о доходах по форме банка
Справка о доходах с работы
Справка формы 2-НДФЛ

При оформлении займа на крупную денежную сумму может потребоваться предоставление залога или привлечение поручителей. Это подразумевает подготовку дополнительных документов — документы на имущество или справки от поручителей об уровне дохода.

На какой срок

Под краткосрочными займами принято понимать сделку, которая заключается на срок до 12 месяцев. Распространяется он на все способы получения ссуды — у физического лица, юридического или финансовой компании.

Как правило, в МФО ссуды предоставляются на срок не более 45 дней. Сумма при таком периоде составляет до 30 000 рублей. Но возможны и другие варианты.

Кредит требует от заемщика тщательного планирования собственного бюджета на ближайшее время. Следует заранее продумать возможность погашения долга в установленный период, чтобы не допустить просрочки.

Важно понимать, что за несоблюдение сроков выплаты придется платить штрафы и пени в размере от 0,5% ежедневно от суммы долга.

Также компании вправе передать свои права по взысканию задолженность третьим лицам (коллекторским агентствам), которые применяют достаточно жесткие меры для получения денег.

Возникающие нюансы

Получить денежные средства после заключения договора можно несколькими способами:

  • на карту любого банка;
  • на банковский счет;
  • на электронный кошелек практически любой платежной системы;
  • через систему денежных переводов;
  • наличными.

Способ получения денежных средств указывается при составлении соглашения. Срок перевода займа зависит от принимающего банка. Большинство организаций проводит платеж в течение нескольких минут. А Сбербанку требуется от 1 до 5 дней.

Способ возврата долга также определяется при заключении договора. Стороны самостоятельно делают выбор, с учетом удобства и имеющихся возможностей.

Следует учитывать, что если займ был предоставлен вещами, то и возврату подлежат вещи в том же количестве. Но законом не запрещается погашение долга в денежном эквиваленте.

Как перевести в долгосрочный и наоборот

По ряду причин у клиента могут возникнуть непредвиденные финансовые трудности, не позволяющие своевременно погасить задолженность.

В этом случае возможно три варианта решения проблемы:

 Продлить договор пролонгация соглашения осуществляется во многих МФО после обращения заемщика. Услуга позволяет отсрочить дату платежа на срок, равный периоду действия кредита. Например, изначально заемщик должен был вернуть долг через 15 дней. Пролонгация договора осуществляется также, на 15 дней. Услугой можно воспользоваться бесплатно и только один раз. При этом важным требованием организации является погашение процентов, начисленных за прошедший период. Если этого не сделать, то в пролонгации будет отказано
 Оформление вторичного займа услуга рефинансирования доступна не только в банках, но и в МФО. Для этого оформляется вторичный займ, который погашает имеющуюся задолженность. Выплачивать начисленные проценты не требуется, но с увеличением срока действия кредита повышается размер переплаты и суммы общего долга. Данная услуга доступна не во всех МФО 
 Перевод краткосрочного в долгосрочный данная услуга не предоставляется в микрофинансовых организациях. Воспользоваться ей можно в банках, при получении кредита у частного лица или учредителя. Заключается в составлении еще одного соглашения, в котором указывается увеличенный срок возврата кредита. К нему прикладывается график платежей с учетом сделанных изменений

Также возможно перевести долгосрочный в краткосрочный. Эта услуга требуется при необходимости досрочного погашения долга. Как правило, не составляется договор, а подается заявление с желанием закрыть обязательства раньше обозначенного периода.

Налогообложение сторон

Система налогообложения распространяется на получение займа при любых условиях договора. При этом учитывается несколько нюансов:

 Если беспроцентный то кредитор не оплачивает налоги ввиду отсутствия прибыли
 Любой вид займа требует фиксации в бухгалтерских документах а клиенту потребуется заплатить налог при условии, что кредитор «подарил» остаток долга 
 Физические лица, предоставляющие услуги по кредитованию также должны платить налоги на полученную прибыль

Кредитор должен самостоятельно оформить и подать налоговую декларацию. Укрываясь от налоговой инспекции, неплательщику грозит серьезный штраф.

Источники

  • https://rusjurist.ru/dogovory/dogovor_zajma/dogovor_besprocentnogo_zajma_mezhdu_yuridicheskimi_licami_obrazec/
  • https://dogovor-urist.ru/%D0%B4%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D1%80%D1%8B/%D1%80%D0%B0%D0%B7%D0%B4%D0%B5%D0%BB-%D0%94%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D1%80_%D0%B7%D0%B0%D0%B9%D0%BC%D0%B0_%D0%B4%D0%B5%D0%BD%D0%B5%D0%B3/
  • https://dogovor-obrazets.ru/%D0%B4%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D1%80/%D0%94%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D1%80_%D0%B1%D0%B5%D1%81%D0%BF%D1%80%D0%BE%D1%86%D0%B5%D0%BD%D1%82%D0%BD%D0%BE%D0%B3%D0%BE_%D0%B7%D0%B0%D0%B9%D0%BC%D0%B0
  • http://zaympro.ru/zajm/kratkosrochnye-zajmy/

[свернуть]
Помогла статья? Оцените её
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд
Загрузка...