Декларация о доходах 3-НДФЛ: что это такое, как правильно заполнить и подать

Общая информация

В России основной налог с гражданина – на доходы физического лица, или подоходный налог (старое, но прижившееся название), он составляет 13%. Тем не менее, декларация 3-НДФЛ для большинства граждан не обязательна. Наёмным работникам не нужно о ней беспокоиться: все заботы по оформлению их 13% берёт на себя налоговый агент.

Подобрать и получить выгодный кредит

Однако есть ряд работающих и не работающих россиян, кому нужно декларировать свои доходы каждый год. Это:

1204241684749868

  • чиновники и члены их семей, сотрудники МВД;
  • частные предприниматели на общем налогообложении;
  • нотариусы с частной практикой;
  • адвокаты со своим кабинетом;
  • работающие по патенту иностранцы;
  • лица, которым платит не агент;
  • налоговые нерезиденты;
  • продавшие квартиру или машину раньше трёх лет владения;
  • получившие заработок от аренды;
  • победители лотерей, тотализаторов;
  • получатели иностранных денег;
  • наследники авторов, получающие их гонорары.

Отдельным вопросом становится форма 3-НДФЛ с целью налоговых вычетов. Её заполнять надо независимо от источника основных доходов, что заставляет заполнять декларацию непривычных к этому людей.

Большинство вопросов, как правильно заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, исходит именно от них.

«Скидку» можно получить, потратившись:

  • на жильё и проценты по ипотеке;
  • на образование;
  • на лечение.

Существуют также стандартные, профессиональные и имущественные вычеты 3-НДФЛ, обычно их оформляет работодатель.

54201847987446512

Помощь в получении кредита с открытыми просрочками! Советы и рекомендации юристов для заемщиков с плохой кредитной найдете на страницах нашего сайта.

Как происходит возврат 13 процентов за квартиру по ипотеке? Порядок действий и какие документы вам для этого потребуются, читайте вот здесь.

О таком понятии, как банковская гарантия, ее особенностях и процессе оформления ищите в этой статье: https://cursinfo.com/bankovskaya-garantiya/.

Кто и когда сдает

Налоговый кодекс устанавливает, что сдавать декларацию в форме 3-НДФЛ требуется в инспекцию ФНС, закреплённую за местом прописки резидента.

40195154846815124

При этом не берутся в расчёт обстоятельства получения дохода или права на льготу. Можно купить или продать в другом регионе квартиру, заработать деньги в соседнем городе, но отчитываться и платить подоходный налог требуется всё равно по месту регистрации.

В первую очередь идёт постоянная регистрация (прописка), если её нет – по месту временной регистрации, причём в этом случае нужно сначала встать в местную инспекцию на учёт.

30 апреля – дедлайн для отчёта о заработках и уплатах в казну в виде 3-НДФЛ.

Последний срок установлен в п. 1 ст. 229 НК РФ вне зависимости от поводов подачи декларации. Иностранным работникам заполненную форму необходимо сдавать за месяц до выезда из страны, если они прекращают работу в России.

Как правильно заполнить и подать справку

Подобрать и получить выгодный кредит

Оформление декларации 3-НДФЛ происходит по утверждённой форме. В оригинале 3-НДФЛ занимает 19 страниц. Их можно заполнить:

5423051486466841

  • от руки, распечатав бланк;
  • на компьютере в самом бланке и потом распечатать;
  • через программу на сайте ФНС.

Периодически Налоговая служба меняет какие-то нюансы в форме декларации, из-за чего старые становятся недействительными.

Но бывает, что для получения льготы подать отчёт надо не за прошлый год, а за позапрошлый. Заполнять надо установленную форму соответствующего года.

Для заполнения налоговой декларации по форме 3-НДФЛ наёмному рабочему нужна справка из бухгалтерии 2-НДФЛ, оттуда надо переписать все соответствующие данные. Налоги с заработной платы уже уплатил работодатель, их надо показывать в декларации 3-НДФЛ только ради возврата налогов.

Доходы, не облагавшиеся налогом, обязательно указываются в бланке. Сюда относятся, например, продажи и выигрыши, с которых взимается 13% в пользу государства.

При этом за продажу имущества, которым продавец владел более 3 лет, налог не взимается; с более «молодой» недвижимости и техники – взимается только разница между ценами покупки и продажи, поэтому к декларации надо приложить договоры купли-продажи, доказывающие первоначальную стоимость.

В этом видео пример того, как правильно заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, а также какие нюансы и правила нужно знать при заполнении документа:

Как вернуть налог

Налоговый вычет – это возможность уменьшить сумму доходов, с которой берётся налог, на определённую сумму. При этом государство вернёт уплаченный НДФЛ в объёме 13% от суммы вычета.

52130541864651

Самостоятельно получать такую льготу можно двух видов: социальный или имущественный. Социальный вычет из НДФЛ даётся за:

  • благотворительность;
  • обучение;
  • лечение;
  • перечислений в пенсионные фонды и на страховку.

Ограничение для благотворительности составляет сумма в 25% от доходов – даже если налогоплательщик жертвует больше четверти получки в фонды, церкви и НКО, льготными будут только 25%. Таким образом максимальная сумма, которую благодеятель может вернуть из бюджета в конце года – 3,25% от выручки.

Оплатить обучение можно как своё, так и близких – детей, подопечных, сестёр с братьями. Вычет будет разным: если за вклад в собственное образование можно снизить доходную базу в неограниченном размере, то обучение близких даёт льготу только до 50 тысяч рублей в год.

Для подтверждения права на льготу вместе с декларацией 3-НДФЛ нужно принести справки, подтверждающие уплату соответствующих взносов и оплат, при необходимости – документальные подтверждения родства.

278106549641265352

Что делать, если банк подал в суд за неуплату кредита? На нашем сайте предлагаем ознакомиться с практическими советами и необходимыми действиями в такой ситуации!

Вы столкнулись с такой проблемой, когда постоянно звонят коллекторы по чужому кредиту? Мы подскажем куда обратиться и что делать – подробности в нашем материале.

А в этой статье вы узнаете, каков порядок назначения пенсии по потере кормильца и что нужно для оформления этой социальной выплаты.

Cправка 3 НДФЛ (декларация) 2018 — что это такое, где взять, сделать, как заполнить, образец, как получить

где брать справку 3 ндфл

Налоговый Кодекс – законодательный акт, который регламентирует процесс налогообложения. Все доходы лица участвуют в этом процессе. Это позволяет пополнять бюджет, а так же организовать нормальное функционирование государства.

Есть ситуации, когда граждане обязаны самостоятельно подавать отчёты. Для этого и нужна справка 3-НДФЛ, что это – обсудим далее.

Общие сведения

Уже говорилось о том, что налоговые сборы применяются к доходам любого вида, которые получаются гражданином.

Если гражданин работает на крупном предприятии – то серьёзных проблем возникнуть не должно. Необходимые расчёты и перечисления осуществляются бухгалтерией. После чего документы подаются фискальной службой. Для 2018 года действуют те же правила, что и раньше.

Самостоятельно декларируют доход в нескольких случаях:

  • При самостоятельной организации предпринимательской деятельности.
  • Получение другого легального дохода, не связанного с основной работой.

Эта процедура обязательна для всех граждан, представляющих соответствующую категорию. Граждане не освобождаются от своих обязанностей, даже когда налоговая сама не связывается с ними, не высылает никаких уведомлений. Где взять бланки? Достаточно обратиться к сотрудникам ближайшего отделения налоговой.

Читайте также:  Вход в систему Интернет Клиент Банк Росбанк для юридических лиц

Документ должен заполняться только тем лицом, которое и обязано подавать отчёт. Этот же гражданин отправляет сведения на проверку в фискальную службу. А ещё бумагу можно использовать, чтобы получить так называемый вычет.

Законодательство страны регулирует и сам процесс подачи декларации. Предусмотрено специальное наказание для тех, кто игнорирует выполнение данных требований. В этом случае накладываются специальные штрафы, которые зависят от размеров задолженности.

Закон

Как уже было сказано, опираться в данном случае следует на положения Налогового Кодекса.

Только он регулирует любые процессы, связанные с декларациями, их заполнением, получением вычетов. Лишь некоторые моменты описаны в документах вроде Трудового Законодательства или конкретных нормативных локальных актов по той или иной сфере.

Основания для предоставления

Справка 3-НДФЛ преследует две основные цели:

  • Уплата подоходного налога.
  • Возврат части средств, потраченной в связи с предыдущим пунктом.

Вычеты – это компенсации от государства, способствующие серьёзной экономии для тех, кто уже перечислил определённые сборы в бюджет.

Когда становится возможным вернуть затраты:

  • При участии в благотворительности, если совершаются пожертвования.
  • Когда осуществляются добровольные пенсионные взносы.
  • В случае проведения лечения на платной основе.
  • Получение образования на платной основе.
  • Участие в ипотечном кредитовании.
  • Приобретение объекта строительства, либо возведение его заново.

Справка 3-НДФЛ

Документ после заполнения подаётся в ближайшую налоговую службу, в зависимости от места постоянной прописки. Оплата вместе с подачей документов может быть доверена другим лицам, для этого достаточно составить доверенность.

Они же могут разбираться в том, как заполнить имеющуюся документацию.

В декларации 3-НДФЛ должны присутствовать обширны сведения, среди которых:

  • Личная информация налогоплательщиков.
  • Дополнительные документы, которые бы подтвердили либо расходы, либо доходы.
  • Расчёт конкретных выплат по налогу. Как получить правильный итог? Надо опираться на имеющиеся бумаги по расходам и доходам.

Образец заполнения

Лучше всего при заполнении пользоваться одной из программ, которая создана именно для обработки подобных документов. Но допустим и так называемый ручной вариант заполнения. Любой бланк содержит в себе специальный штрих-код, без него предоставление любой информации вообще становится невозможным.

Для всей страны используются универсальные бланки, потому не важно, в каком регионе сейчас находится пользователь.

Общая информация – раздел, который должен быть посвящён внесению кода отделения налоговой службы, где проводится обслуживание того или иного гражданина. В строке «номер корректировки» должен стоять ноль, если документ подаётся в первый раз на протяжении года. Иначе используется единица. Что это такое, легко понять в процессе заполнения.

Признак налогоплательщика – строчка, где гражданин указывает свой официальный статус. Далее идут строки с указанием источников дополнительной прибыли. ИНН и паспортные данные обязательны при данной процедуре.

Далее используется дополнительный алгоритм для заполнения:

  • Сначала нужен пункт с доходами, полученными на территории РФ.
  • Рядом должно идти обозначение того, какая ставка используется для того или иного сбора.
  • ИНН, КПП, ОКАТО требуются при описании организаций, ставших источниками выплат.
  • Обычно следующим идёт подведение итогов.

Отдельно идут графы с вычетами, но они заполняются только при наличии соответствующих оснований.

Сроки подачи

За подачу деклараций отвечают налогоплательщики. Документ сдаётся лично гражданином, либо другим лицом по доверенности. Допустим вариант с отправкой ценного письма. Кроме того, отчётности сдаются и в онлайн-режиме.

А вот при возврате частей налога, уплаченных ранее, ограничения отсутствуют, можно подавать сведения на протяжении всего календарного года. Единственное, что – к учёту принимаются лишь суммы, потраченные на протяжении предыдущих трёх лет. Если эти сроки нарушаются, то получить вычет уже невозможно.

Штрафы

Минимальная сумма штрафов для физических лиц равна 1000 рублей. Пени в размере 20 процентов применяется по отношению к тем, кто перечислил меньшую сумму налога, чем необходимо.

Что надо учитывать?

Получение налоговых вычетов – законное право всех граждан, которые исправно платят подоходный налог. По сути, это возвращение средств, потраченных ранее.

Вычеты делятся на несколько групп:

  • Стандартные. Для лиц, воспитывающих детей, а так же имеющих право на получение льгот.
  • Социальные. В случае с благотворительностью, получением платного лечения или обучения.
  • Имущественные. Выдаются после приобретения недвижимости.
  • Профессиональные. В этом случае заявление на компенсацию подают индивидуальные предприниматели.

3-НДФЛ – справка, основные функции которой не ограничиваются только подачей отчётности. Эта справка позволяет вернуть часть затрат в виде единовременной выплаты, либо в качестве увеличения заработной платы за счёт того, что с заработной платы не удерживается какое-то время подоходный налог. Чтобы получить компенсацию, достаточно подать декларацию вместе с соответствующим заявлением.

«3-НДФЛ» — что это за документ и для чего он нужен

Как уже было сказано, с дохода каждого гражданина взимается часть средств в качестве налогового сбора. У тех, кто работает в компаниях и организациях, проблем с налогами не возникает. Бухгалтера по месту работы сами проводят необходимые расчеты (сумма налога – тринадцать процентов от заработной платы) и подают документы в фискальную службу. Таким образом, большая часть граждан платить налоги без непосредственного контакта с налоговиками. Поэтому часто можно встретить вопрос: справка «3-НДФЛ» – это что такое?

3-НДФЛ что это такое для физических лиц

Лица, которые занимаются частным предпринимательством или получают дополнительный легальный доход, не связанный с основным местом работы, должны декларировать его самостоятельно. Данная процедура является обязательной для всех граждан, входящих в эту категорию. Даже если налоговая инспекция не связывается с резидентом и не сообщает ему о необходимости подачи отчета, это не значит, что он освобожден от подобной процедуры.

Для того чтобы облегчить отчетность была создана форма «3-НДФЛ». Что такое справка «3-НДФЛ»? Это декларация, которая используется для отчетности о полученном доходе за предыдущий период. Документ заполняет лицо, сдающее отчет, и подает его в фискальную службу. Еще одна функция данной бумаги – ее можно использовать для получения налогового вычета.

Стоит отметить, что подача налоговой декларации регулируется законодательством страны. За игнорирование данного требования предусмотрено наказание. Если гражданин был обязан заполнить декларацию, но не сделал этого, его может ожидать значительные штрафы, зависящие от суммы неуплаченного налога.

Кому необходимо подавать и когда

Законодатель четко определяет перечень лиц, которые обязаны заполнять декларации. Так, в согласии с законодательством РФ, подача «3-НДФЛ» является обязательной для:

  1. Индивидуальных предпринимателей. Если гражданин страны зарегистрирован как индивидуальный предприниматель (занимается предпринимательством без регистрации юридического лица), он обязан подавать декларацию.
  2. Резидентов страны, занимающихся частной практикой. Это относится, к примеру, к нотариусам.
  3. Лиц, которые будучи резидентами России, получают доход вне рубежей Российской Федерации. Зарубежный доход также облагается налогами. Фискальная служба не имеет возможности самостоятельно узнать его размер, поэтому граждане должны подавать соответствующие декларации.
  4. Граждан, зарегистрированных как физические лица, и получающие средства в результате гражданско-правовых отношений (если при этом не удерживается НДФЛ).

В учет берутся дополнительные доходы, полученные вследствие следующих операций: продажи недвижимого имущества (к примеру, жилой площади), денежных выигрышей (приз в лотерее, если он денежный, необходимо декларировать, поскольку с него также взимается налог), денежного перевода из-за рубежа, продажи транспортных средств, сдачи в аренду недвижимости. Соответственно, подавать справку «3-НДФЛ» нужно в следующих случаях:

  • оформления сделки купли-продажи жилой площади (квартира, частный дом) и договора дарения;
  • наличия у лица трех и более детей, которые являются основанием для произведения социального вычета (производится по заявлению родителей детей);
  • дополнительных взносов в Пенсионный Фонд;
  • получения материальной помощи от организаций, занимающихся коммерческой деятельностью;
  • получения авторского гонорара;
  • продажи авто.
Читайте также:  Все банкоматы банка ФК Открытие в Сочи на карте

Во всех случаях, описанных выше, необходимо подавать справку «3-НДФЛ». Однако в некоторых случаях граждане освобождаются от данной обязанности.

Исключения

Как уже было сказано ранее, подоходный налог взимается с доходов. В данном случае необходимо определиться с понятием дохода. Полученные средства можно считать доходом, если они принесли материальную выгоду лицу, которое провело сделку. Если, к примеру, владелец авто продает его дешевле, нежели купил ранее, средства от сделки не считаются доходом.

Исключением также является продажа недвижимого имущества, если резидент является его собственником в течение трех и больше лет. В таком случае полученные средства не подпадают под категорию дохода. Другое дело, если лицо занимается продажей квартир ради личной выгоды (то есть, гражданин является риелтором). В таком случае подавать декларацию необходимо.

Кроме того, вне зависимости от стоимости автомобиля, сумма, полученная с его продажи, не облагается подоходным налогом, если машина до этого три года пробыла в собственности продавца. То же касается и продажи совместного имущества. Во всех этих случаях декларацию можно не подавать, поскольку полученные средства не рассматриваются как доход.

Подача декларации

Что такое декларация «3-НДФЛ» простыми словами? Это бланк, который содержит информацию о резиденте и его доходах. Вносит ее лицо, от имени которого подается справка. В него записывается каждый источник дохода за предыдущий год. На основании данного документа сотрудники ФНС определяют размер налога для физического лица.

Заполнить «3-НДФЛ» можно, воспользовавшись одной из программ, созданных для этого. По желанию физического лица, ее можно составить вручную («от руки»). Для того чтобы внести данные без использования специального ПО, необходимо сначала обзавестись специальным бланком. Он содержит на себе штрих-код. Взять документ можно, обратившись в налоговую инспекцию. Конкретный регион в данном случае не важен, поскольку бланки универсальные для всех областей страны.

Гораздо удобнее воспользоваться специальной программой. Официальную версию ПО можно найти на сайте ФНС в интернете. Она находится в меню «Электронные сервисы». Все, что требуется от гражданина – заполнить пустые области. Преимуществом подобного способа является автоматизация большей части расчетов. Программа сама их произведет. Физическому лицу останется провести простые промежуточные расчеты.

справка 3-НДФЛ это что такое

Декларация содержит несколько страниц. Две первые – обязательные для заполнения всеми гражданами. Они содержат сведения о лице, заполняющем декларацию. Следующие страницы необходимо заполнять в зависимости от тех сведений, которые будут внесены в декларацию 3-НДФЛ.

Существует также несколько способов подачи самой декларации. Так, физическое лицо может:

  • подать ее лично, явившись в региональное отделение инспекции;
  • доверить подачу документа поручителю;
  • отослать заполненную 3-НДФЛ по почте;
  • воспользоваться электронной почтой.

Если декларация подается поручителем, он должен иметь при себе доверенность. Важно, чтобы она была заверена у нотариуса. В противном случае сотрудники ведомства имеют право отказать лицу в приеме документа. Возможна пересылка декларации с помощью  почты. Необходимо использовать заказное письмо. Подача документа через электронную почту возможна только в том случае, если у гражданина есть электронная подпись.

Сроки подачи

Сроки подачи декларации 3-НДФЛ четко определены законодательством. Подать документ необходимо до 30 апреля. К примеру, до тридцатого апреля 2017 года необходимо подать данные о доходах, полученных за 2016 год. Также будет в следующем году. Необходимо отметить, что данное правило касается только лиц, которые подают отчет о доходах.

Для чего нужна справка «3-НДФЛ», кроме отчета о доходах? Она также используется при налоговом вычете. Однако среди населения распространена ошибочная информация, согласно с которой до тридцатого апреля документы необходимо подать всем. Эти сроки касаются только лиц, сдающих отчет о своих доходах. На другие категории граждан они не действуют. То есть, подать декларацию для налогового вычета можно как до этой даты, так и после нее. В данном случае строгих требований к срокам нет.

Важно успеть подать документ до установленной даты. В противном случае физическое лицо будет почтой извещено о необходимости подачи сведений о доходах. Однако извещение приходит уже после истечения срока и, соответственно, не спасет виновника от уплаты штрафа за просрочку.

что такое справка 3-НДФЛ

Взять бланк для заполнения можно в любом отделении инспекции вне зависимости от региона проживания. Однако место подачи декларации строго определено. 3-НДФЛ можно подать только по месту регистрации физического лица. Другие филиалы фискальной службы России не принимают документы от лиц, зарегистрированных вне регионов нахождения данных филиалов. Временная регистрация в другом городе не освобождает от необходимости обращения в филиал, расположенный по месту постоянной прописки.

Заработал? Поделись!

Трудоспособное население знает, что из их зарплаты в бюджет ежемесячно направляется 13% от заработной платы. Эти деньги в виде подоходного налога перечисляются бухгалтерией организации, и человек их не получает на руки. Зато он может увидеть эти суммы в справке о доходах, которая называется 2-НДФЛ.

Этот документ составляется по прошествии календарного года, и в нем отображаются все доходы, которые получил работник, все финансовые льготы, которые он имел, а также сумма уплаченного подоходного налога (или НДФЛ). Эту справку сотрудник может заказать в бухгалтерии предприятия.

«Срок годности» этого документа не ограничен временем. Ведь если отчетный год закончен, то никаких дополнительных изменений в прошлом периоде быть уже не может.

Налоговая требует поделиться доходами

Что же такое справка 3НДФЛ. Заработал, поделись деньгами
Если на предприятии, где работает человек все его доходы известны и автоматически удерживается подоходный налог, то когда гражданин получает прибыль из других источников, тут уже вступает в свои права сторонняя организация под названием «Налоговая Инспекция», которая берет на себя функции посредника между доходами гражданина и налогом, который он обязан перечислить государству.

Если налоговым органам становится известно о дополнительных доходах, кроме тех, что перечисляются с заработной платы, то они могут направить извещение по почте, что гражданину нужно сдать декларацию. Но не нужно думать, что если налоговая не пишет, значит все спокойно и можно не отчитываться.

Нужно воспринимать такие бумаги как дополнительный бонус-напоминание. Но рассчитывать на это не стоит. Ведь согласно закону РФ гражданин должен самостоятельно заявить о своих доходах, заполнить специальную декларацию по форме 3НДФЛ и перечислить, если необходимо, налог в сумме 13% от полученной суммы.

Кто должен подавать сведения

Налоговым кодексом предусматривается, что обязательно отчитываются о своих доходах, полученных в течение года:

  • ИП;
  • Нотариусы, адвокаты;
  • Граждане РФ, которые получают доходы за пределами страны;
  • Физические лица, которые во время продажи имущества получили доходы.

Отметим, что индивидуальные предприниматели сдают отчетность ежегодно даже, если не получали доходов. Обычные граждане подают декларацию, только если произошли события, которые предусмотрены в законе, такие как продажа имущества, выигрыш и прочие.

Стоит отметить, что не всегда нужно перечислять налог при продаже имущества.  Например до 2016 года, если если имущество находилось в собственности владельца больше, чем 3 года, то НДФЛ после его продажи уплачивать не нужно.

Читайте также:  Отделение Альфа банк Иркутск, ул

Если срок владения составляет меньше, чем 3 года, то сдается декларация и уплачивается 13% от дохода в бюджет. Но тут тоже есть разные случаи, когда налог можно не платить или значительно снизить его сумму.

Особенности исчисления НДФЛ при продаже

Особенности исчисления НДФЛ при продаже
Существует ряд дополнений к закону, в которых указываются налоговые льготы при продаже имущества. Например, если продается недвижимость, которая принадлежала владельцу боле 3-х лет, то налогом такая сделка не облагается. Это правило было применимо до 2016 года. Это же относится и к продаже другого имущества.

А вот если гражданин был владельцем менее 3 лет, то тут, как говорится, возможны варианты. Но есть налоговые льготы, то есть та предельная сумма, с которой подоходный налог можно не платить:

  • Для недвижимости этот предел установлен в 1 млн. руб.
  • Для другого имущества —  в 125 тыс. рублей.

С оставшейся части суммы, будет удерживаться НДФЛ. Давайте рассмотрим на примерах (при сроке владения менее 3-х лет).

Пример 1. Автомобиль продан менее чем за 125 тыс. рублей – налог не уплачивается.

Пример 2. Автомобиль продан за 500 тыс. руб., при этом нет квитанций и других документов, которые подтвердят расходы на изначальную покупку машины. Вычитаем из общей суммы налоговую льготу 500 тыс. – 125 тыс. = 375 тыс. рублей. И от полученной цифры берем 13% налога. То есть перечислить в налоговую нужно будет 375 тыс. руб. * 13% = 48 750 рублей.

Пример 3. Автомобиль продан за 500 тыс. руб., при этом у владельца сохранились документы на изначальную покупку машины, которые составили 550 тыс. рублей. При вычитании получается отрицательное значение дохода, то есть гражданин ничего не должен перечислять в бюджет. Но сдать декларацию в налоговую все равно нужно, иначе грозит штраф.

Более подробную информацию на примерах и с дополнительными «фишками» по экономии, можно получить из этого видео:

Аналогичная ситуация и со сделками при продаже недвижимости. Продав квартиру меньше чем за 1 миллион рублей, гражданину не нужно сдавать декларацию, это прописано в налоговом кодексе. А вот если сумма больше, то в этой ситуации нужно рассматривать все индивидуально.

Если Вы действительно хотите сэкономить на уплате налога, а, возможно, совершенно ничего не платить (причем на законных основаниях),  обращайтесь к нашим специалистам за консультацией и составлением декларации о доходах 3-НДФЛ.

Здесь же приведем только пару примеров для ситуаций, когда владелец был собственником жилья менее 3-х лет (до 2016 года).

Пример 1. Если сделка от продажи квартиры превышает 1 млн. рублей и достигает, предположим, 2,5 млн. рублей, а у владельца нет документов о расходах на покупку этой квартиры, то по закону он должен уплатить в бюджет 195 000 рублей, расчет этой суммы следующий:

(2,5 млн. – 1 млн.) * 13% = 195 тыс. рублей.

Пример 2. Если документы о расходах сохранились у владельца, и они составили, скажем, 2 млн. рублей, а доходы от продажи 2,5 млн. рублей, необходимо заплатить 65 тыс. рублей, которые рассчитываются как:

( 2,5 млн.– 2 млн.) * 13%= 65 тыс. рублей.

С учетом приведенных примеров, рекомендуется сохранять все документы при покупке имущества. Если имеются квитанции, которые выцветают со временем, то с них лучше сразу же снять копии и заверить у продавца или нотариуса, чтобы после они не вызывали сомнения.

Налоги можно вернуть?

Налоги можно вернуть - налоговый вычет
Между прочим, у граждан Российской Федерации есть право не только платить налоги, но и получать от государства компенсацию после их уплаты.

По закону каждый гражданин, который получает «белую зарплату» имеет возможность на налоговый вычет, который представляет собой возврат средств из бюджета. Налоговое законодательство предусматривает 5 случаев, когда человек может рассчитывать на получение компенсации за расходы:

  1. Стандартный, выплачивается, если у человека есть льготы или на их обеспечении находятся несовершеннолетние дети ;
  2. Социальные, возвращаются человеку, если он оплатил обучение (свое, либо своих детей или братьев или сестер), медицинские услуги или внес благотворительные пожертвования;
  3. Имущественный , позволяет вернуть из бюджета средства после покупки недвижимости ;
  4. Профессиональный , в данной категории на возврат могут рассчитывать ИП;
  5. На убытки от торговли ценными бумагами, данный вычет введен не так давно и позволяет вернуть средства, в случае если при торговле ценными бумагами понесены убытки.

 

Более подробную информацию по этим вычетам, можно получить, перейдя по ссылкам.

Размер возвратов составляет 13% от суммы, которая была потрачена гражданином. Таким образом, возврат есть не что иное, как получение собственных средств, которые перечислялись ранее от зарплаты в виде подоходного налога.

Если сумма возврата больше, чем официальная зарплата, то компенсация разбивается на части, и выдается нескольким суммами в течение нескольких лет (для отдельных видов вычетов).

Право на получение возврата из бюджета возникает только после того, как гражданин сдаст в налоговые органы правильно заполненную декларацию.

Сроки предоставления 3НДФЛ

Налоговая декларация 3-НДФЛ
Декларация подается налогоплательщиками. Ее можно принести лично, либо по доверенности, а можно отправить по почте ценным письмом. А с 2016 года появляется возможность сдать отчетность онлайн через свой личный кабинет.

3-НДФЛ составляется после окончания календарного года.

Если декларация подается с целью уплаты налогов, то срок ограничен: до 30 апреля. Это касается, как ИП, так и физических лиц.

Пример. Баранкин П.К. в 2016 году продал свою машину. Доход был получен в 2016 году, значит декларация должна быть передана в налоговую инспекцию до 30 апреля 2017 года.

Если речь идет о возврате налога, то подавать декларацию можно в течение года, никаких ограничительных сроков не установлено. Единственное, 3-НДФЛ принимаются лишь за последние 3 года. Если не успеваете в эти сроки, тогда получить вычет уже невозможно.

Пример. Уютов Н.В. продал квартиру в 2013 году. И только в 2017 решил воспользоваться имущественным вычетом. В этом случае, в течение всего 2017 года он может подать 3 декларации: за 2016, 2015 и 2014 года. Полагающийся возврат налога за 2012 год вернуть уже не получится.

Как заполнить и сдать декларацию

Заполнение 3-НДФЛ — дело ответственное. Здесь нужно не только разбираться в тонкостях налогообложения, но еще и понимать, где и какие цифры указывать.

Бланки справки 3НДФЛ меняются ежегодно. Это тоже нужно учитывать при заполнении формы за конкретный год.

Способы заполнения декларации 3-НДФЛ:

  • Самостоятельно. Для этого можно скачать справку 3НДФЛ или воспользоваться специальной программой. Не забывайте! Бланки и программы каждый год — разные!
  • С помощью онлайн-сервисов. Здесь Вам предстоит ответить на ряд вопросов: о доходах, о сделках и т.п. В результате Вы получите готовую форму, «записанную» с Ваших слов. (например, это можно сделать на сайтах:  Верни-Налог , НДФЛ-ка , Налогия ). Краткий обзор и сравнение этих сервисов смотрите тут .
  • Воспользоваться услугами специалиста, который рассмотрит именно Вашу ситуацию, и даже сможет дать совет, как выгоднее представить данные, чтобы заплатить меньше, а вернуть больше. Вы можете заказать услугу  на нашем сайте.
  • ВИП-услуги . Здесь Вам не только помогут с заполнением, но и помогут сдать декларацию в налоговую инспекцию, а также будут с Вами, пока не получите полностью свои деньги.
Источники

  • https://cursinfo.com/3-ndfl/
  • http://postcard-money.com/gde-brat-spravku-3-ndfl.html
  • http://znatokdeneg.ru/terminologiya/chto-takoe-spravka-3-ndfl-dlya-chego-nuzhna-deklaratsiya.html
  • https://nalog-prosto.ru/chto-takoe-spravka-3ndfl/

[свернуть]
Помогла статья? Оцените её
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд
Загрузка...