Что такое факторинг в банке?

Основные понятия

Содержание:

Факторинг – совокупность услуг финансового характера для поставщика взамен на уступку задолженности дебитора за отгрузку продукции или оказание каких-либо услуг. Другими словами, факторинг можно отнести к финансированию под уступку денежного требования или определить как кредитование продаж для поставщика.

Факторинговая организация или банк выплачивает своему клиенту деньги за реализованную продукцию вместо покупателя, а он передает право требования дебиторской задолженности агенту. В итоге, обе стороны получают свою выгоду: у кредитора появляются реальные деньги, а банк зарабатывает на операции — часть долга дебитора плюс комиссионное вознаграждение.

Участниками факторинговой операции являются три действующих лица: агент (или фактор) — эту роль выполняет банк или специализированная фирма, сам поставщик (или кредитор) и покупатель (или дебитор).

основы схемы
Фактор осуществляет кредитование клиента путем выкупа у него дебиторской задолженности, обычно краткосрочной. Они подписывают между собой договор, по которому поставщик предоставляет фактору счета-фактуры и прочие документы. Документы предоставляются по мере формирования требований к покупателю и подтверждают отгрузку товара, ее сумму и возникновение дебиторской задолженности. Фактор проводит дисконтирование подтвержденной суммы и перечисляет поставщику часть денег. Размер суммы чаще всего ограничен 90%. Когда покупатель произведет оплату, фактор доплачивает остаток суммы кредитору, предварительно удержав проценты за кредит и комиссию за услуги.

Обычно фактор принимает на себя вопросы, связанные с управлением дебиторской задолженностью: учет и анализ, мониторинг платежеспособности покупателя. Факторинговые компании берут в работу только тех контрагентов, отношения с которыми поставщик способен подтвердить твердыми договорными отношениями и приличной статистикой отгрузок и оплат, так как факторинг считается хоть и высокорентабельной, но одновременно и очень рисковой операцией.

Более подробно о данном термине вы можете посмотреть на следующем видео:

Его виды

Факторинговые операции классифицируются по нескольким признакам:

  • По типу договора различают открытый и закрытый. Факторинг открытого типа предполагает извещение покупателя о том, что дебиторская задолженность уступлена фактору. В расчетах участвуют все три стороны, а дебитор выплачивает свой долг фактору. Закрытый факторинг предполагает, что расчеты с дебитором проводит сам продавец. В дальнейшем поставщик должен перевести деньги на счет фактора. Получается, что покупатель не получит уведомления о договорных отношениях между двумя остальными сторонами.
  • По резидентству сторон разделяют внутренний и внешний. Если стороны отношений относятся к резидентам одной страны, то операция классифицируется как внутренний факторинг, если договор заключили представители бизнеса разных стран, то – внешний или международный. В международных операциях возможно наличие двух факторов, тогда такой факторинг является взаимным, если фактор один – прямым.
  • По условиям платежа бывает факторинг с регрессом и без него. Проведение операции с регрессом означает, что на фактора переходит только риск несвоевременного платежа, то есть через установленное время он вправе требовать с поставщика вернуть полученные ранее им деньги. Операция без регресса означает, что на агента переходят все риски, и требовать оплату он вправе только с покупателя.
  • По сроку возникновения требования различают реальный (когда долг уже существует) и консенсуальный факторинг (когда долг возникнет в будущем).

Факторинговые операции также можно классифицировать в зависимости от стороны, которая выступила инициатором подобных расчетов. Обычно такой стороной является поставщик. Также встречается и реверсивный факторинг, когда инициатором становится сам покупатель.
разновидности операций

Отличие от форфейтинга

Факторинг часто путают с форфейтингом, который также является специфическим видом кредитования торговых операций. Форфетирование предполагает, что агент/форфейтор покупает у кредитора долговые обязательства коммерческого характера его заемщика.

Среди основных отличий выделяют:

  • основное использование форфейтинга – оформление внешнеторговых операций между представителями бизнеса разных стран;
  • отсутствие возможности регресса при форфейтинге, то есть все риски по обязательству переходят к форфейтору, который в этом случае уже не обладает правом оборота на поставщика;
  • для форфейтинга характерны долгосрочные обязательства в больших суммах, применение факторинга выгодно в случае краткосрочных долгов с меньшими суммами;
  • процесс форфетирования обязательно происходит с участием форфейтора;
  • при форфетировании выплачивается сумма целиком, при факторинге часть общей суммы замораживается.

банковские операции
Посмотреть образец договора цессии между юридическими и физическими лицами можно здесь.

Как можно рационально использовать новые технологии для малого бизнеса — читайте в этой статье.

Схема работы в России

Услуги факторинга в России получили свое развитие относительно недавно, поэтому область подобного финансирования в нашей стране довольно молодая. Попытки внедрения операций факторинга были предприняты еще в конце 80-х годов, но отсутствие методических наработок и международного опыта во времена СССР привели к тому, что суть этих услуг была совершенно искажена. Дальнейшее развитие факторинг получил с середины 90-х гг., Ассоциация факторинговых компаний была создана лишь в 2007 году.

Читайте также:  Заявка на кредитку Альфа-Банк 100 дней без процентов онлайн

К основным игрокам относятся:

  • Промсвязьбанк и его дочка «PSB-Факторинг».
    Банк работает с подобными операциями с 2002 года, спектр услуг достаточно широк: факторинг с регрессом и без, внутренний и международный, как для экспорта, так и для импорта. С 2008 года лидировал на рынке по объемам сделок. По итогам 2013 года признан лидером рынка по сегментам внешнего факторинга и услуг для малого и среднего предпринимательства.
  • Русская факторинговая компания.
    Успешно функционирует на рынке финансовых услуг с 1993 года (ранее работала под названием «Финтек», преобразована в сегодняшний вид с 2008 года). Входит в число лидеров по объему и количеству заключенных сделок. Предлагает услуги как для поставщиков (для поставок в сети, для производства продукции, для роста продаж), так и для покупателей (для закупок сырья и товаров, для расширения сетевого ритейла, факторинг реверсивного типа).
  • ВТБ-Факторинг.
    Дочка одного из крупнейших банков в России. Предлагает услуги по двум направлениям: внутренний факторинг с регрессом и факторинг для поставщиков с финансированием до 95%. В 2014 году заключил с группой «Астерос» первый в России контракт на факторинг лицензионных соглашений (поставка ПО на 370 млн. руб.).
  • Факторинговая компания «Лайф».
    Специализируется на экспресс-факторинге для малого/среднего предпринимательства. Предоставляет услуги корпоративного факторинга, в том числе без регресса. Упор делается на комплексный подход и информационное сопровождение.
  • Сбербанк.
    Предоставляет услуги для субъектов малого бизнеса сравнительно недавно. Основное преимущество – большая филиальная сеть.

Услуги оказывают и другие банки и организации, среди лидеров также нужно отметить Альфа-банк, Банк Петрокоммерц и Национальную факторинговую компанию. Представители бизнеса могут без проблем подобрать подходящее предложение для своей ситуации.
работа в России

Спасибо за заявку! Мы перезвоним вам в ближайшее время.

Открываем предпринимателям доступ к своевременному финансированию оборотного капитала — просто, удобно, в онлайне


Генеральный директор Открытие Факторинг

Виктор Вернов

Удобный личный кабинет для работы в онлайне

Получите
финансирование
Посмотрите
аналитику
Пообщайтесь
с менеджером
Начать работу

–>

–>

Мы перечисляем деньги, пока другие рассматривают заявку

Деньги на счёте через 24 часа

Все в онлайне

Вам не придётся ехать в офис или отправлять документы курьером

Без бюрократии

Два документа для принятия решения и никакого мелкого шрифта

Работаем с людьми, а не с юридическими лицами

Не оцениваем финансовое состояние вашей компании и её текущую кредитную нагрузку

Мы — «Открытие»

Мы — часть крупной финансовой группы России



Пора заняться бизнесом, а не поиском финансов

Сделайте первый шаг к онлайн-факторингу

Какой лимит финансирования вам нужен?

1/3

Лимит финансирования учитывает объём средств, необходимых для финансирования поставок с отсрочкой платежа всех ваших покупателей

До 1 млн руб.
От 1 до 5 млн руб.
От 5 до 10 млн руб.
Более 10 млн руб

С какой отсрочкой платежа вы работаете?

2/3

Для установления лимита финансирования нам важно знать продолжительность отсрочки платежа по договору поставки

Назад
Менее 30 дней
От 30 до 60 дней
От 60 до 120 дней
Более 120 дней

Как с вами связаться?

3/3

Представьтесь, чтобы мы могли с вами связаться и предложить комфортные условия по онлайн-факторингу

Назад
Хочу быть в курсе всех изменений сервиса и рынка онлайн-факторинга Введите промокод
Принимаю условия соглашения об обработке персональных данных

Освободим вас от рутины с помощью удобных сервисов

Что такое факторинг?Подробнее о факторингеЭлектронный факторинг Альфа-Finance

Факторинг — это комплекс услуг, который включает в себя не только финансирование поставщика в обмен на уступку денежного требования по договору поставки, но также контроль состояния задолженности покупателя по поставкам, напоминание дебиторам о наступлении сроков оплаты, проведение сверок, предоставление поставщику информации о текущем состоянии дебиторской задолженности и ведение аналитики по истории и текущим операциям.

Факторинг в Альфа-Банке позволит вашей компании:

  • получить финансирование без залога до 100% от суммы поставок;
  • обеспечить долгосрочное пополнение оборотных средств и ликвидировать кассовые разрывы;
  • повысить лояльность своих покупателей;
  • использовать электронный документооборот, подключив ПО Альфа-Finance;
  • эффективно управлять дебиторской задолженностью (оплату контролируете не только вы, но и персональный менеджер банка).

Подробнее о факторинге вы можете узнать по телефонам:

+ 7 495 974-25-15 (011 8860)
+ 7 495 974-25-15 (011 4850)

Факторинг в Альфа-Банке

Альфа-Банк предлагает следующие продукты для пополнения оборотных средств и ликвидации кассового разрыва, а так же эффективного управления дебиторской задолженностью:

Факторинг с правом регресса

Риск неоплаты дебитором задолженности несёт поставщик.

Факторинг без права регресса

Риск неоплаты дебитором задолженности на себя принимает Альфа-Банк.

Электронный факторинг

Система Альфа-Finance позволяет финансировать юридически значимый электронный документ в течение нескольких часов.

Закрытый факторинг

Разновидность факторинга с регрессом, при котором дебитор не уведомлен об уступке денежного требования.

Электронный факторинг в системе Альфа-Finance

Электронный факторинг в Альфа-Банке реализован на технологичной платформе по оптимизации финансовых операций клиентов банка «Альфа-Finance». Здесь поставщики и дебиторы могут использовать электронный документооборот (ЭДО) с применением юридически значимой электронной подписи в рамках факторингового обслуживания.

Факторинг для продавца

Эта финансовая услуга позволит вам оптимизировать финансовые потоки и сократить дебиторскую задолженность со стороны покупателей.

Возможность работать с вашей компанией на условиях отсрочки платежа привлечет новых клиентов, поможет наладить надежное партнерство со старыми и увеличит продажи.

Кроме того, факторинг откроет для вас сотрудничество с крупнейшими торговыми сетями, работающими только на условиях отсрочки платежей.

Читайте также:  Как перевести деньги с Альфа банка на карту Сбербанка?

 

Факторинг для покупателя

Если вы работаете с несколькими поставщиками, услуга факторинга позволит вам рассчитывать на более выгодные условия сотрудничества. Отсрочку платежа за счет факторинга обеспечит ЮниКредит Банк, а ваши поставщики немедленно получат деньги за поставку и не потерпят издержек, связанных с кассовыми разрывами. Это выгодно всем сторонам сделки.

ЗАЯВКА НА ФАКТОРИНГ

Внутренний факторинг

Контактная информация

По вопросам организации факторингового финансирования:

  • обращайтесь в ближайший филиал
  • заполните заявку

Конкуренция на товарных рынках и рынках услуг вынуждает поставщиков идти на более гибкие взаимоотношения с покупателями. Стремление найти и удержать покупателя приводит к необходимости предоставления поставщиками выгодных условий оплаты товаров (услуг), в том числе предоставление покупателям отсрочек платежа за продаваемый товар (оказываемые услуги). Продажи в кредит, в свою очередь, требуют от поставщиков инвестирования значительных ресурсов в дебиторскую задолженность, а также наращивания затрат, связанных с управлением дебиторской задолженностью.

Факторинг в России с каждым днем становится все более востребованным инструментом финансирования бизнеса. Банк «Возрождение» предлагает Вам выгодные условия факторингового обслуживания, как альтернативу самостоятельному предоставлению товарного кредита Вашим покупателям.

Что такое факторинг?

Факторинг — это комплекс услуг, оказываемых банком клиенту

  • Беззалоговое финансирование кассовых разрывов, возникающих при предоставлении поставщиком отсрочки платежа покупателю за поставленный товар (оказанную услугу) под уступку дебиторской задолженности;
  • Учет дебиторской задолженности и регулярное предоставление отчетов;
  • Контроль за своевременной оплатой поставок и работа с дебиторами.

Этапы факторингового обслуживания:

Этапы факторингового обслуживания

  1. Поставка клиентом товара (оказание услуги) с отсрочкой платежа;
  2. Уступка клиентом права требования платежа по поставке (оказанной услуге) банку;
  3. Выплата банком финансирования (до 90% от суммы поставки, на срок до 180 дней) клиенту;
  4. Оплата поставки покупателем (дебитором клиента) на счет банка;
  5. Выплата банком остатка денежных средств за вычетом комиссий клиенту.

Чем факторинг выгоден вам?

  • Предоставление выгодных отсрочек платежа Вашим клиентам позволит расширить сеть Ваших продаж;
  • Отсутствие дефицита оборотных средств и ускорение оборачиваемости способствует стабильному росту Вашей выручки и прибыли;
  • Передача банку функции управления дебиторской задолженностью высвободит время Ваших сотрудников на выполнение других задач;
  • Покрытие Ваших торговых рисков сделает Ваш бизнес более устойчивым;
  • Возможность отнесения на себестоимость всех комиссий за факторинг сэкономит налогооблагаемую прибыль;

Кроме того, выгоду от использования факторинга получают как поставщик товара (услуги), так и покупатель, поэтому необходимость оплаты банковского вознаграждения не означает потери этих денег. Часть расходов за факторинг можно заранее включить в стоимость товара и предоставить покупателю выбор: платить сразу со скидкой, или с отсрочкой, но дороже.

Преимущества факторинга по сравнению с другими кредитными инструментами

  • Задолженность погашается не клиентом, а его дебиторами постепенно по мере оплаты ими поставленного товара, оказанных услуг, поэтому не возникает необходимости экстренной мобилизации денежных средств на расчетном счете в момент погашения финансирования;
  • Финансирование предоставляется на срок фактической отсрочки платежа и погашается в день оплаты дебитором поставленного товара, оказанной услуги, что помогает избежать уплаты «лишних» процентов за пользование денежными средствами;
  • Отсутствие залогов влечет отсутствие расходов на оценку, страховку и оформление залоговых документов;
  • Совокупный размер финансирования может расти по мере роста объемов продаж клиента, а не ограничивается залогом или оборотом по расчетному счету;
  • Возможность отнесения на себестоимость затрат по оплате вознаграждения за факторинговое финансирование;
  • Факторинговое финансирование сопровождается управлением дебиторской задолженностью.

Факторинг — незаменимый финансовый инструмент для компаний, нацеленных на расширение продаж, стремящихся к освоению новых рынков, ведущих рентабельный и перспективный бизнес.

Надеемся, что наше предложение и наше участие поможет Вашему бизнесу выйти на новые рубежи развития!

Понятие факторинга

Что такое факторинг?

Факторинг — это финансирование под уступку денежного требования.

Простыми словами факторинг можно объяснить как форму товарного кредита, когда права на задолженность дебитора передаются третьей стороне (в данном случае – фактору). Таким образом, поставщик товаров или услуг получает оплату от фактора быстрее, чем оговорено в контракте на поставку с покупателем.

Термин пришел к нам из английского языка, где «факторинг» (factoring) в данной ситуации переводится как «посредничество».
Выступать в роли фактора может как специализированная факторинговая компания, так и факторинговый отдел банка (что наиболее распространено в России).

Суть факторинга отражена в его функциях:

  • Финансирование поставщика, срочное увеличение его оборотного капитала;
  • Управленческая функция, иными словами – инкассация задолженности;
  • Также при необходимости — страхование рисков неплатежа.
  • Скачать Договор факторинга в Целях обеспечения исполнения обязательств
  • Скачать Договор факторинга при финансировании Существующего требования
  • Скачать Договор факторинга при финансировании Будущего требования

Схема факторинга

Факторинг всегда подразумевает участие трех сторон:

  1. Фактор (факторинговая компания или отдел банка);
  2. Поставщик товара (клиент, кредитор);
  3. Покупатель (дебитор);

Наиболее распространенную схему факторинга можно обрисовать несколькими шагами:

  • Поставщик отгружает товар, договорившись с покупателем об отсрочке платежа (от недели до четырех месяцев);
  • Поставщик заключает договор с факторинговой компанией, передает ей накладные;
  • Фактор финансирует предоставленные накладные, поставщик получает свою оплату. Обычно фактор оплачивает сразу примерно 90% от общей стоимости, оставшиеся 10% выплачиваются после получения и проверки товара покупателем. Само собой, факторинговая компания берет за услуги определенную договором комиссию;
  • Покупатель оплачивает товар фактору.

Этапы факторинга

  1. Предварительная работа. До заключения договора проводится оценка и анализ потенциального клиента, его финансовых возможностей. Поставщик должен предоставить информацию о покупателях, об условиях доставки, оплаты и обязательно о случаях нарушения договора, если таковые имели место в прошлом;
  2. Документальное оформление. Обязательно в договоре на предоставление факторинговых услуг прописывают:
  • Предмет договора;
  • Права и обязанности участников;
  • Процедуру осуществления финансирования;
  • Лимит кредитования;
  • Процедуру и условия передачи фактору прав на задолженность;
  • Цена услуг фактора, порядок расчета;
  • При необходимости страхование от нарушения обязательств дебитором;
  • Срок действия договора, а также прочие условия.
  1. Контроль факторинговой сделки:
  • Исполняют ли все участники свои обязательства (при нарушениях формируется претензия);
  • Соответствуют ли задействованные активы документально оформленным требованиям факторинговой компании;
  • Не следует ли изменить оценку клиента (поставщика) или дебитора (покупателя).
Читайте также:  Как внести наличные в Альфа Банке, способы положить деньги на карту Альфа Банка

Когда необходим факторинг

Необходимость факторинга тесно связана с ростом мировой торговли, когда все чаще стали появляться большие промежутки времени после отгрузки товара и до его оплаты.

Потребность в факторинге может возникнуть в и форс-мажорных ситуациях.

Основные случаи, когда предприниматели прибегают к нему, можно обозначить следующим образом:

  1. Если нужно срочно увеличить оборотный капитал, и через факторинг это оказывается дешевле, чем посредством краткосрочного кредита. Чаще эта причина актуальна для малых предприятий, для которых в современной России крайне мало доступных и выгодных займов;
  2. Когда для привлечения покупателя необходимо предоставить ему удобные условия оплаты;
  3. Для работы с новыми покупателями, нестабильными в оплате;
  4. При поставках от некрупных предприятий к корпорациям-гигантам, так как последние зачастую работают по негибким схемам с неизменными условиями оплаты.

Услуги факторинга не предоставляются:

  1. Компаниям с большим количеством покупателей с текущими задолженностями;
  2. Производителям специализированных товаров;
  3. Фирмам, выставляющим счета не сразу, а после выполнения определенных работ;
  4. Компаниям, работающим с субподрядчиками;
  5. Поставщикам, работающим на условиях послепродажного обслуживания.

Также, следует отметить, что невозможен факторинг в отношении:

  1. Расчетов между филиалами предприятия;
  2. Долговых обязательств физических лиц;
  3. Бюджетных организаций.

Факторинг или кредит

Факторинг Кредит
Короткие сроки, от нескольких дней до года (не более) Возможен только долгосрочный
Нет залога Обычно выдается под залог
Сумма зависит от объема продаж поставщика Сумма кредита обусловлена заранее
Финансирует текущую деятельность компании Чаще выдаются на расширение бизнеса и прочие изменения
Из суммы вычитается комиссия. Встречается схема, когда сумма долга выплачивается частями (например, часть — до расчета с дебитором, часть — после) Выдается сразу полная сумма
Меньший документооборот (договор, счет, накладная), договор может быть бессрочным, заключив его однажды, клиент будет получать финансирование после предъявления накладных и счета-фактура Требуется большой пакет документов, погашение одного кредита не дает гарантии на получение следующего. На каждый кредит — новый договор
Долг возвращается третьей стороной Долг выплачивает тот же, кто брал кредит

Виды факторинга

Можно выделить несколько классификаций факторинга. Основные из них:

  1. По информированию:
  • открытый (покупатель знает о договоре между поставщиком и фактором, оплату производит в адрес последнего);
  • закрытый (покупателю не известно о присутствии в сделке факторинговой компании, оплачивает товар он поставщику, а последний уже рассчитывается с фактором).
  1. По распределению рисков:
  • факторинг с регрессом (применяется реже, подразумевает, что фактор возвращает поставщику неоплаченные счета и требует возврат кредита, если должник нарушил контракт);
  • без права регресса (факторинговая компания принимает на себя все риски и покрывает все, даже судебные издержки клиента, вызванные взысканием долга).
  1. По моменту возникновения долга:
  • реальный (договор факторинга заключается после наступления долговых обязательств);
  • консенсуальный (долговое обязательство переуступается заранее).
  1. По резидентности участников:
  • внутренний (все участники находятся в одной стране);
  • внешний (он же международный факторинг).
  1. По количеству факторов:
  • прямой (в сделке участвует один фактор);
  • взаимный (два фактора).
  1. По спектру предоставляемых услуг:
  • широкий (конвенционный) — помимо финансирования и инкассации долга, факторинговая компания предоставляет бухгалтерское, страховое и прочее обслуживание клиентов;
  • узкий (ограниченный) — перечень услуг ограничен основными функциями.
  1. По виду документооборота:
  • электронный (EDI-факторинг) — с применением электронного документооборота;
  • традиционный.

Преимущества и недостатки факторинга

Преимущества факторинга:

  1. Не требуется залог;
  2. Мягкие требования к платежеспособности поставщика;
  3. Ускорение и гарантия бесперебойного оборота денежных средств. Целевое использование денежных средств происходит в полном объеме (при использовании кредитов на счете у компании должен всегда быть постоянный остаток);
  4. Фирма, занимающаяся факторингом, по факту организует инкассацию долга клиента;
  5. Заключение договора факторинга можно расценивать как страховку от неуплаты или страховку валютных рисков при международных сделках;
  6. Экономия на налоге на прибыль, который уплачивается с момента отгрузки товара. Без факторинга возможна такая ситуация, когда налоговые обязательства за товар наступят раньше, чем поставщик получит средства от покупателя;
  7. Финансирование посредством факторинга не считается кредитом, а значит не влияет на баланс фирмы;
  8. Привлечение покупателей гибким графиком оплаты товара или услуг.

Недостатки факторинга по сравнению с кредитованием:

  1. Высокая стоимость – комиссия факторинга в России может составлять до 10% от задолженности покупателя или до 30% годовых;
  2. При быстром и отлаженном ритме оплат факторинг бессмысленен;
  3. Необходимо предоставлять подробную информацию о покупателях;
  4. На практике в настоящее время факторинг применим исключительно к поставкам, оплачиваемым по безналу.
Источники

  • http://ZnayDelo.ru/slovar/faktoring.html
  • https://OpenFactoring.ru/
  • https://AlfaBank.ru/corporate/credit/factoring/
  • https://www.unicreditbank.ru/ru/corporate-banking/financing/factoring.html
  • http://www.vbank.ru/corporate/banking/business/factoring/
  • https://kakzarabativat.ru/finansy/faktoring/

[свернуть]
Помогла статья? Оцените её
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд
Загрузка...